老师我司资产总额2亿多了，请问怎么保住小微，有位老师给出的建议是 预付 预收对冲。其他应收应付对冲，我刚才试了下不行。都有二级科目。没办法总账科目直接对冲。而且我用应收应付科目核算往来，预收预付都没有启用。这个重分类后的表。
您好！2个亿和5000万相比差别太大了，人为调整不了了，这个是要事先规划的
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#提问#请问老师，我方股东6.1注资，前期所有资产已经评估算为实收资本，7月代前股东支付3月份土地租金127万，我做借：预付账款A单位，贷：存款，我用了一个科目其他应付款-前股东来区分6月前后业务，此时我应该借方冲减前期公司对前股东的其他应付款，因为我是代他支付前期的，做：借：其他应付款-前股东127万，那我贷方用什么科目合适？
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老师，我们公司跟另外一个公司签了协议，协议内容是我们出土地他们付钱，不过我们的土地有收益的，账是在我们这边设立银行一般户独立核算。有收益按约定分红，我搞不懂是他们出钱投进来这个钱我要挂什么科目。分红又用哪个科目，主要不是我们工商上的股东我用不了实收资本，分红也用不了利润分配呀？我们有类似这样合作的两个协议，每个都开了对应银行独立核算。他们不是工商上的股东呀，是内部签协议一起做的一个项目，如果投进来做了其他应付款，那如果产生收益用哪个科目，用投资收益吗？是我们这边做账然后分红给对方的这样也不对吧
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请问一下老师，我单位是非民单位，联合多家企业搞拍卖会，以我们单位为名义，所有收入费用都是我单位归结，之后按所属拍品件数给各企业分摊费用，剩余收入也转给各个企业，收支都不归我们单位，只代收代付，我们只扣除收取手续费，我们大额的费用发票开给各个公司，不开我单位，有些小额没有办法才开了我单位的，请问一下1.大额发票直接开各个企业的名，不开我单位，那我做账时：预付时借：其他应收贷银行（凭据：有银行回单）之后费用发票分摊好开出来，从收入扣这部分费用借：其他应付（各企业）贷：其他应收款，（由于发票直接开给所属企业，我就没有凭据了，那怎么办呢，我可以自己做一个各个企业应分摊的费用清单做凭据吗）2.小额发票开了我公司了，我做了代收代付，不做费用，那我应该怎么给这部分发票给所属企业啊
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请问一下老师，我单位是非民单位，联合多家企业搞拍卖会，以我们单位为名义，所有收入费用都是我单位归结，之后按所属拍品件数给各企业分摊费用，剩余收入也转给各个企业，收支都不归我们单位，只代收代付，我们只扣除收取手续费，有合同协议，我们大额的费用发票开给各个公司，不开我单位，有些小额没有办法才开了我单位的，请问一下1.大额发票直接开各个企业的名，那我做账时：预付时借：其他应收贷银行（凭据：有银行回单）之后费用发票分摊好开出来，从收入扣这部分费用借：其他应付（各企业）贷：其他应收款，（由于发票直接开给所属企业，我就没有凭据了，那怎么办呢，我可以自己做一个各个企业应分摊的费用清单做凭据吗）2.小额发票开了我公司了，我做了代收代付，不做费用，那我应该怎么给这部分发票给所属企业啊
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从代账手里接帐，存在以下问题，怎么调账，思路是什么？ 1. 银行余额不对，从2014年-2023年，中间还有几年银行没做 之前没做银行流水，缴税什么的都挂的其他应付款-法人 2. 实际缴纳有社保公积金，工资也没申报 3. 公司还有承兑汇票付款，早几年前是纸质的，也没入账，老板也没弄复印件，导致供应商往来款有余额，实际款已结清 4. 有公账付款的挂其他应收款了， 法人垫付的挂了个往来应收应付 5. 代账在2020年换了财务软件，建账就直接预收账款-建账前数据科目 一笔把预收账款总金额写上去了，没有预收账款的客户明细 总之乱得很
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老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗?比如员工原来工资是4000元(16个员工16x4000=64000)，5月开始购买意外险4500元(一年意外险是4500元，)，计提和发放工资的会计分录以及向保险公司支付意外险费4500元取得发票的会计分录怎么做?每月工资表员工都体现扣一笔22.94意外险，可是意外险是一次交一年4404元，这个每月怎么做会计分录?麻烦老师一套会计分录写一下，谢谢老师。这边会计分录如下:支付全年保费(一次交4404元)借:其他应收款一代付员工保险4500贷:银行存款4500(这是公司先帮员工垫付，因为最终由员工自己承担)每月计提工资(16人*4000=64000)借:主营业务成本一工资64000贷:应付职工薪酬一工资64000每月发放工资(扣回个人保险22.94*16=)借:应付职工薪酬一工资64000贷:其他应收款款一代扣员工保险367贷:银行存款63633(留意:每月未产生差额是不是无需调整账是吗?)麻烦，老师看一下会计分录是否正确?还需要调整吗?
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老师，我们公司是物业服务行业的，给员工购买的意外险，申报工资薪资时能扣除意外险吗?比如员工原来工资是4000元(16个员工16x4000=64000)，5月开始购买意外险4500元(一年意外险是4500元，)，计提和发放工资的会计分录以及向保险公司支付意外险费4500元取得发票的会计分录怎么做?每月工资表员工都体现扣一笔22.94意外险，可是意外险是一次交一年4404元，这个每月怎么做会计分录?麻烦老师一套会计分录写一下，谢谢老师。这边会计分录如下:支付全年保费(一次交4404元)借:其他应收款一代付员工保险4500贷:银行存款4500(这是公司先帮员工垫付，因为最终由员工自己承担)每月计提工资(16人*4000=64000)借:主营业务成本一工资64000贷:应付职工薪酬一工资64000每月发放工资(扣回个人保险22.94*16=)借:应付职工薪酬一工资64000贷:其他应收款款一代扣员工保险367贷:银行存款63633(留意:诺每月未产生差额是不是无需调整账是吗?)麻烦，老师看一下会计分录是否正确?还需要调整吗?这样做会计分录正确吗？
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河南地区工商注销……走简易注销，需要上传全体投资人承诺书……而且还需要公示20天后进行注销登记信息补充？
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老师你好，依据发票金额和银行付款金额推出应付A公司1000但是做账时候发现应付A公司的科目余额是—1000，因为中间重新建账，已经没没有办法看到应付A公司明细，要怎么调整呢
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老师好！固定资产激光吸盘1万元，折旧几年？
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为避免形成滞留票，之前电商平台开的一些进项发票不打算入账，也不打算抵扣，可以选择不抵扣发票吗，也不入账，这样系统里就没有滞留票了，
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一季度的季报已经零申报，现在六月了，税局打电话让报收入是更正申报吗？
粤公网安备 44030002003870号
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其他应收款和其他应付款重分类做了吗？都做完重分类后，平均资产是多少呢？
规划哪些科目呢？预收账款减少也没用吧！对方回来进进项票原材料就增加了！相当于还是资产类科目内部一增一减啊！
这个表就是重分类之后的表
您好！重分类是有原则的，预收和应收，预付和应付、其他应收款和其他应付款之间做重分类， 这个金额太大了，基本是做不到小微了
表能自动重分类！不是手动的！我上面说错了，应该填负债表科目吧！预收减少，资产也就减少了！增加了主营业务收入而已！
提前规划，也得知道规划哪些科目啊！对吧老师
您好！预收账款减少，收入增加，属于负债和权益内部一增一减，不影响资产 就是看重分类后的资产要控制住5000万以内，所以你们的收入达到了5000万左右时，就要看下是否还符合，如果不符合，就要想办法延迟确认部分收入了
没有办法调整哪些科目！是和收入有关对吗？我司每个月都是2亿左右的收入，
调整负债类的可以吧！譬如其他应付款—张三30万。 借：其他应付款张三30 贷：银行存款30 这样资产和负债就同时减少了呀
您好!每个月2个亿收入，那还怎么可能是小微企业，你们规模这么大
我们还有子公司，都是这个体量，他们都能保住小微，我这边不知道怎么做！
您好！子公司月收入2亿，还是小微？那你们产品毛利很低？毛利率多少呢？
对利润低！增值税税负都做到0.00012 了
您看我上面的分录，负债减少的同时资产也同时减少了！可以这个思路调整吗？
您好！那就能理解了， 哪个负债减少呢？预收账款减少？预收账款减少，是增加收入，不会导致资产减少的， 然后你们的预付账款8000多万，这个没有取得发票，没有结转成本？
您的意思是都不行！我上面说了其他应付款！您看可以吧！负债和资产同时减少！
其他应收款也不行！资产内部一增一减了！ 哪个科目能规划呢老师！
您好!其他应付款你打算怎么减少呢？ 就算这个少了，那预付账款没减少，总资产金额还是会大于5000万的呀
我的我意思，这是规划的方向，其他应付款减少，银行存款减少！欠人家的还人家！
您好!方向是可以的，但是这个又涉及到你们的资金，一般都不会提前把钱给对方