老师，公积金中心说账户上多出一个人的公积金，问公司这边说是很久就有了，不知道什么原因，现在想清这笔费用，应该怎么处理？

对，公司公积金帐户没有绑定公司银行帐户，每次都打款进去，他们也不知道什么时候打进去的了。

打款进去，这个是个人垫付的吗？

为单位职工缴纳了公积金是不是啊？

公户打进去的，为员工缴纳公积金，因为公司没有把公司帐号绑定公积金账户，都是每月汇款进去，现在公积金账户上多了一个人的公积金钱，打进去的钱，多出来了，不知道什么原因多的，现在就是要怎么平帐？

也不知道是是企业和个人负担的吗？如果是的话，借其他应收款公积金账户， 贷应付职工薪酬，企业负担的公积金， 其他应收款，个人负担的公积金 借应付职工薪酬公积金 借管理费用，公积金负数

两个分录，第一个是退回来的个人和企业的公积金，第二个是红冲计提的企业负担的公积金。个人的那一部分，你查一下是谁退回来的，可以支付给他，或者是你们单位不支付就转营业外收入。

这么多分录啊，要准备什么凭证呢？

是的，没有原始凭证，只有记账凭证。

直接做这个分录就行了对吧？

啊，对的，是这么做的。

嗯，感谢老师，