老师，公积金中心说账户上多出一个人的公积金，问公司这边说是很久就有了，不知道什么原因，现在想清这笔费用，应该怎么处理？
你好，这个是退回来的吗？
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老师您好，公司账面上挂了一笔应付账款——暂估入账（贷方），是很多年前小规模转一般纳税人时挂的，（具体原因不明确）也未付附件。之前的会计也没冲，直到现在还挂着，老板也不知道怎么回事，那我现在应该如何处理这笔挂账？如果不处理，公司想要注销，会有影响吗？
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老师，我同事离职了，但是7月多交了一个月的公积金，这笔钱会在8月退回公司账户，怎么做会计分录啊，正常平时是：借：管理费用-公积金 贷：应缴职工薪酬-公积金，借：应缴职工薪酬-公积金 贷：银行存款，现在是误缴一个月，8月退回这笔钱 不知道怎么写会计分录了
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老师 我们公司是期间使用财务软件做账的 很多科目没有期初数据 现在公司账上有一笔支出 是很久以前收客户的保证金 现在退回客户了 因为建账的时候这保证金没有做进去 现在退这个保证金的时候我要怎么做账呢
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公司是做贸易的 现在有一些存货积压很久 卖不出去了 可以做报损吗？ 货没有任何问题 就是卖不出去 现在老板想做报损 减少利润 请问应该怎么做呢？ 税务局那边需要处理吗？ 还是直接汇算清缴的时候填资产那个表就行了？
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老师，我们有一个月补缴公积金跟汇缴扣重复了，公积金中心也进行了扣款处理，但是退款是退到了公积金中心的暂收款里面并告知我下一个月公积金扣款就直接扣暂收款，请问这两笔退款跟支出我做账应该怎么做呢
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法人可以给自己发工资么？
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老师，出差途中感冒了，然后打吊针，打车的费用可以在公司报销吗？
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老师你好，我公司企业所得税年报的时候，有异地预缴企业所得税，去年预缴了6001元，今年汇算清缴的时候必须退其中的40%，我本来想调增利润，不想退了，但是系统出来的金额是必须先交了这40%，让后再让我退税，异地预缴企业所得税每年都这样吗
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您好老师，这样，我在人力资源公司上班，现在和甲方有签约合同价款是100万的劳务合同，按13个点收服务费，现在我们在结算的时候，甲方会计说我们重复收费，他说100万是含税的，计算服务费的时候要价税分离，按分离后的计算服务费，说审计说的，我就奇怪了，审计不是应该按合同价格来核算吗？！而且我们是按100万来开票的啊，缴纳印花税的时候也是按合同价格来计算缴纳的呀！怎么到最后计算服务费要把合同价格价税分离后计算，不存在重复收费啊，审计不是按合同金额和票据来审计的呀，是吧，我都无语了，我就问问老师，我要怎么说
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有没有注册公司的讲解
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老师，我想问一个问题，就是我老板在这2026年三月份开始让我去补2025年第三季度的增值税，当时还是小规模纳税人要补缴450多万的收入，但是是电商收入是要免税申报的，然后第四季度也要补报400多万的收入也按照小规模的标准去补的，但是呢，我在补的过程中他就跳出来说要选择按照小规模纳税人继续申报，还是要登记为一般纳税人我选择登记成为一般纳税人生效日期是从2026年1月1日开始的，但是我2025年第三季度跟第四季度的增值税还没有补报完，我这样的话会被需要补缴13%的增值税吗？在深圳这边，我怕如果突然要不叫的话，老板受不了会不会被要求赔偿税款。
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老师有软件开发模版合同吗
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老师，我有个问题想请教一下您，就是小规模季度开票金额就是销售额假如是25万，其中开专票20万，这个增值税普票要交吗，附加税肯定是全额交。我不太清楚增值税是已哪个金额交
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包装纸之前做费用已入账，多种包装纸混起来，也分不清单价，现在要处理掉，直接在线上店铺售卖，应该如何做入库，账务成本费用怎么处理
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老师，琪我学习长期股权投资，有一个按公允价值的来计量的老师，麻烦问下，公允价值是个啥意思？还有资产损益是个啥类下的科目呢？
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对，公司公积金帐户没有绑定公司银行帐户，每次都打款进去，他们也不知道什么时候打进去的了。
打款进去，这个是个人垫付的吗？
为单位职工缴纳了公积金是不是啊？
公户打进去的，为员工缴纳公积金，因为公司没有把公司帐号绑定公积金账户，都是每月汇款进去，现在公积金账户上多了一个人的公积金钱，打进去的钱，多出来了，不知道什么原因多的，现在就是要怎么平帐？
也不知道是是企业和个人负担的吗？如果是的话，借其他应收款公积金账户， 贷应付职工薪酬，企业负担的公积金， 其他应收款，个人负担的公积金 借应付职工薪酬公积金 借管理费用，公积金负数
两个分录，第一个是退回来的个人和企业的公积金，第二个是红冲计提的企业负担的公积金。个人的那一部分，你查一下是谁退回来的，可以支付给他，或者是你们单位不支付就转营业外收入。
这么多分录啊，要准备什么凭证呢？
是的，没有原始凭证，只有记账凭证。
直接做这个分录就行了对吧？
啊，对的，是这么做的。
嗯，感谢老师，
不用客气，工作愉快。