老师，应付职工薪酬，资产负责表上是负数是什么情况

公司是新成立的，9-10余额直接发放了，然后计提了一笔11月份的工资

11月工资就是这两笔业务

要是计提和发放的一样，数据就这个科目没有余额。 是计提大于发放的，是贷方余额。 不是计提小于发放的是借方余额，也就是贷方负数。

因为8-9月公司没有业务，我就没有计提，直接在十一月份发放的时候，做了一笔业务

现在要出报表了，发现有差额

我怎么做，这个差额就不在了

你好工资你好，工资是按月计提的，不然你要是发放了那就是负数。

把少计提的，现在补上就行了。

计提一笔8-9月的工资