我方给客户加工一批产品1万元，加工合同签订的是1万元，开的增值税发票也是一万元，交货后客户反映有不良品共计5000元，然后客户付款也只付5000元，剩下的5000元客户不付款，客户说有不良品不支付，然后给我们开了一个质量索赔通知书，里面包含了说明不良品明细和价格等之类的，客户说让我们拿这个索赔书来做账（做不支付给我们那5000块的账。）请问，这5000块我该怎么做账，怎么写分录呢？

客户不开发票，开了索赔通知书给我们就完事了

那你的发票就给他开五千

客户要求按合同金额开票，是后来付款的时候不付那5000块，我方追问的时候说有不良品，就给我们开的质量索赔通知书

那你这个只能计入营业外支出了

能不能写个完整的会计分录呢

借营业外支出 贷应收账款

好的谢谢

我看还有没有其他方法

嗯嗯 这个还有一个办法就是红冲一万的发票重新开五千的 其实这样做对双方都好

跟客户沟通过，客户说不行，必须按合同开票，我也没搞懂他们的

那你这个就只能计入营业外支出

嗯嗯，好的谢谢