老师：下午好！有个问题想咨询下：7月21日收到一个公司给我公司转账22000,（备注写退国有企业社会化管理补助资金），7月21日我公司给当地财政局打款22000；8月21日当地社保局给我公司打款22000，这个业务去向主要是老板和朋友之间具体的啥转账，她自己也说不清，我怎么做账才能看起来合规，也不用做在其他应付款下面，请教个办法解决一下。

以下是对两个问题的处理建议：一、应收账款调整问题 1. 确认已收款情况： - 首先梳理从公司成立至今的银行流水，确定那些应收账款对应的款项实际已经收到并存入公司公户的具体时间和金额。 - 同时，查找与这些收款相关的业务凭证，如银行回单、收款收据等。 2. 调整账务处理： - 如果确定款项已收到，且对应的应收账款在账上未进行核销，应进行以下账务处理： - 借：银行存款贷：应收账款 3. 补充业务说明： - 为了避免税务查账时出现问题，应整理好相关业务的合同、发票、银行流水等资料，形成完整的业务证据链，并在财务报表附注中对该事项进行详细说明，解释由于前期未建账导致应收账款账实不符的情况以及调整的依据和过程。二、其他应收款和其他应付款问题 1. 规范借款手续： - 对于老板私人借款用于公司经营的情况，应尽量补全借款手续，如签订借款协议，明确借款金额、用途、利率、还款期限等。 - 同时，将借款从老板私卡打入公司账户的银行流水作为借款的入账依据。 2. 调整账务处理： - 如果公司已用公户还款，应检查还款的账务处理是否正确。如果存在错误，应进行调整。 - 假设还款时未正确冲减其他应付款，应进行以下账务处理： - 借：其他应付款贷：银行存款 3. 税务风险防范： - 老板私人借款给公司，如果没有收取利息，可能存在税务风险。根据相关规定，关联方之间的借款应按照独立交易原则进行税务处理。如果借款金额较大且未收取利息，税务机关可能会进行纳税调整。因此，建议咨询税务专业人士，评估税务风险并采取相应的措施。 - 对于其他应收款和其他应付款金额较大的情况，应分析其合理性，并在财务报表附注中进行详细说明

2024-10-11

快账用户7024 追问 2023-12-26 14:55

可能就是老板和她朋友公司之间倒了账，但是现在账面上是这样，怎么能处理成其他应收款

齐红老师解答 2023-12-26 14:56

哈哈同学建议暂时挂账哈其他应付款

快账用户7024 追问 2023-12-26 15:02

老师你给想个办法不能一直挂成其他应付款吧这笔钱已经转给老板了

齐红老师解答 2023-12-26 15:03

同学这个是敏感科目如果实在不行就转成现金也可以哈

快账用户7024 追问 2023-12-26 15:04

你能不能帮我写下分录把流程给我说下老师好人做到底吧确实这个分录这么做不合适只能想办法让她合规因为已经转账成这样了

齐红老师解答 2023-12-26 15:06

借：库存现金贷：其他应付款

快账用户7024 追问 2023-12-26 15:07

就是我做的这些凭证不用删除直接这个月吧这个凭证加上到时候解释的时候就是钱我们收成现金了是吗

齐红老师解答 2023-12-26 15:09

是的暂时只能是这么处理哈

快账用户7024 追问 2023-12-26 15:10

好的谢谢需要写委托什么的不了

齐红老师解答 2023-12-26 15:11

写的委托也是个假的哈

快账用户7024 追问 2023-12-26 15:12

哈哈现在就是怎么把假的做的看起来相对真么实实在在这个钱是打到公账上就是不知道怎么走账更合适

齐红老师解答 2023-12-26 15:16

哈哈如果对我服务满意的话请给我一个五星好评哦

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>