老师您好，我们单位账户之前因为太久没用所以被冻结了，所以我用自己的现金去柜台给我们公司账户存了100元，这笔账户的收入怎么做账，需要什么材料入账呢。同时我现在需要把这笔钱报销，我需要什么材料入账，怎么做账，借贷双方都是什么呀

收入和报销都用银行回单做账就可以是吧

好，这个不做收入，就做借款，然后再还钱给你。

好的谢谢

那我想再问一下，我们单位因为一个工作找了个临时工，签了一个临时用工协议，临时用工期限是一个周，这种报他的钱应该是按工资薪金代扣个税还是走劳务报酬代扣个税啊

不用客气，工作愉快。

他这种报销的时候是不是只把临时用工协议附上就可以了，不需要发票了吧

临时工的，需要发票才可以税前扣除，如果500以内的，对方开收据，备注好个人名字、身份证号、支出金额、支出项目，你申报了个税也可以。

这个临时工他不给提供发票，这种情况怎么办呢，这样用协议入账不可以的嘛

可以做账。但是不允许抵扣所得税的。

哦哦好的，那他这种应该按劳务报酬扣个税还是工资薪金扣个税

劳务报酬按照这个来的。

好的谢谢您，那我们单位的收入就应该借银行存款贷营业收入，然后支出成本的时候就是借营业成本贷银行存款是吧

没有考虑增值税的是这么做的。

那年底转入利润怎么做账啊

借本年利润，贷利润，分配未分配利润。

那如果考虑增值税怎么做呀

借银行存款 贷主营业务收入 应交税费、应交增值税。

哦哦好的，那单位年底结余结转怎么记账呀