老师 我汇算清缴是汇算2023年1月到2023年12月 如果我2024年3月收到一张2023年的成本票 我是补在2023年12月还是2024年3月 提问老师（微微老师）让我补在2023年然后修改2823年财务报表 这样确定吗？
2023年一到12月份按月暂估，然后次年汇算清缴，只要发票到了，暂估和发票一样的，你可以放到去年的评论后面。
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老师 我汇算清缴是汇算2023年1月到2023年12月 如果我2024年3月收到一张2023年的成本票 我是补在2023年12月还是2024年3月
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老师 我汇算清缴是汇算2023年1月到2023年12月 如果我2024年3月收到一张2023年的成本票 我是补在2023年12月还是2024年3月 提问老师（微微老师）让我补在2023年然后修改2823年财务报表 这样确定吗？
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老师 如果我在3月做2023年企业所得税汇算清缴，那在4月初在申报2024年第一季度小规模所得税时 能弥补2023年的亏损吗
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老师有个问题转不过来哈，所得税汇算清缴，假如2023 年的费用，成本票没开过来，为什么到2024年所得税汇算清缴来来就可以，2024年开的不是只能用在2024年吗。是不是2023年12月份开的成本票，到202年3月份才拿到手，在所得税汇算清缴前可以用是吗
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老师。。我2022年12月份暂估了2万成本 ，2023年开始一个月冲1000，到2023年年底总得冲销了1.2万，还有8千没有冲销我没有票了，那我再2024年五月之前报2023汇算清缴，这8千是不是要调整@郭老师@郭老师
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老师，我们是外贸企业出口的，收客户款是按cif价收，甚至会多收运费，出口报关单是按Fob出口，会计做账也是按fob确认收入，代收的运费货代会开一部分运输发票，剩余部分就留给我们了，比如 收客户130元，其中100元是fob价，20元是运输费，10元剩余也就给我们了。这10元要报收入吗？会计把这20元做成了销售费用，感觉不对，出口报关单我们要按cif出还是按fob出口
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各位老师大家好，我是从别人手里才接过的账务，我从2022年已经开始补账了，银行流水显示是还贷款，我不知道怎么入账呢，请老师们指点一下，谢谢
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我不是暂估老师 我没有暂估 成本 只是现在成本票到了
你好，那你就做以前年度损益调整，不用修改，2023年12月份汇算清缴纳税调减。
老师 具体怎么做分录 我有点蒙 第一怎么做分录如果是专票成本票 第二汇算清缴纳税调减 这步什么时候做 怎么做
借以前年度损益调整，贷银行存款，借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。
2024年做还是2823年做
2023年做，现在做。或者是收到发票当月多。
汇算清缴怎么去调减呢
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额，或者是有一个跨期扣除税收金额。