老师你好，请问公司2023年12月份开具发票，但是相应的进项发票要到2024年一月份才能取进来，这种情况做账估入库的金额能不能税前扣除？ 到2024年1月 取得发票是不是直接放在2023年的账户入库后面呢
可以 汇算青椒之前发票到了就可以抵扣的。
-
Q
老师你好，请问公司2023年12月份开具发票，但是相应的进项发票要到2024年一月份才能取进来，这种情况做账估入库的金额能不能税前扣除？ 到2024年1月 取得发票是不是直接放在2023年的账户入库后面呢
-
Q
老师你好，询问2023年12月份有开发票，所以做了账估入库，并且结转了成本， 2024年1月份收到发票，若金额数量都与暂估的相同，是不是只用冲销23年12月份暂估，重新把商品正常入账就可以了？不用再管之前结转的成本，对吗
-
Q
老师好，我想请问下我有一张2023年12月开具的进项专票，2023.12月的时候直接全部计入主营业务成本了，进项税额没有抵扣，现在我要申报2024.01的增值税，需要用这张发票的进项税额进行抵扣，我2024.01申报用2023年这张发票抵扣的话，2024年1月份做分录是用利润分配未分配利润还是主营业务成本呢
-
Q
老师，因2023年11和12月有进项票没有抵扣，库存也不够导致所得税也交了好多，导致当年缴纳增值税91000，然后在2024年把2023年剩余的票全认证了，认证的直接计入成本了，其实库存数量是2023到2024年额量是刚好的，但因会计不记入库存，现在留底税额57000，但库存商品0，这种情况，因去年的缺少成本的都交所得税了，我要怎么调整这个账呢？是不是把这个留底税额对应的库存商品调整出来呢？
-
Q
老师，请问一下我们是零售机动车的，机动车一车一码，买进来才能开发票出去的。就是说以前2021到2024不懂哪年买进来，然后又退货，又卖出去的，估计是以前退货没有退库。直接结转成本了。但是不懂是哪年结转的。现在2024年11月出库。发现库存是负数了。我能不能入库，再出库？但是出库我结转成本了。不懂哪年肯定也结转过成本了。现在咋处理哦。还需要结转成本嘛？
热门问答 更多>
-
如果研发部门的桌椅折旧费用，不能挂到研发项目上，这类的研发费用，会计科目怎么设置
-
老师，您好！用快递发货给客户，运费我们公司出，那运费是计入生产成本还是计入销售费用呀
-
老师，服务费一次性收取，全额交增值税，不能分期申报，合同规定要怎么写才行？
-
老师，餐饮公司不能开专票吗，只能开普票吗
-
老师您好，我现在申报个税，之前在工资薪金这个表中，其他那边我有填写300，备注通讯费。是可以作为个人所得税税前扣除的。但是现在提示这个错误，浙江省是取消了这个吗？谢谢老师
-
老师请问，平时交的税收滞纳金及固定资产清理调增部分及预付款无发票这三部分合计数是否填在汇算清缴纳税调整明细表的其它栏内？
-
#提问#那我们1月份发放的去年12月份的工资，也是计入26年的收入报税？还是按照2025年收入
-
请贾苹果老师回答谢谢！如果未汇算清缴，是不是可以反结账去调账，调了后汇算清缴用最新报表就可以，去年各季度的是不是不用又去重新申报报表呢
-
老师，我公司收到税务传达的问题，要改。 环境保护税纳税人已申报增值税计税依据，环保税申报为0,2024年度申报增值税计税依据为7364943.19，而企业的环境保护税一直是零申报。 老师，这怎么弄啊
-
去年的工资今年发怎么做账，对于员工个税扣生计费扣的是去年的还是今年的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
大姑，和你的发票一样的可以。
老师，那是要是暂估的金额和发票上的金额不一致， 是不是要把之前暂估分录冲销，现在一月份按发票金额做实际的成本，只是把主营业务成本科目换成利润分配，未分配利润，对吗
是的，对的，是这么做的。
老师，那这种做的话，23年的年度财务报表 应该不会受到影响 是吧？
是的，对的，不影响不影响不影响的。
好的谢谢老师，辛苦了
不用客气，工作愉快