去年做的借其他应付款10000贷银行存款10000今年发现做错应该是借管理费用10000贷银行存款10000，所以今年更改借以前年度调整损益10000贷其他应付款10000，借企业所得税10000贷以前年度调整损益10000，这样对吗
您好，最后一个分录 借：利润分配-未分配利润 10000 贷以前年度调整损益10000 但是这个分录是要更正申报上年所得税汇缴申报表的，您确定要更正申报么，这是纳税调增
-
Q
老师，公司去年错误入账，做了一笔分录。今年要红冲，是否涉及到以前年度损益调整？如何做账务处理？ 借：财务费用-利息 -10000 贷：其他应付款-往来 -10000
-
Q
老师，你好。请问以前年度收到生育津贴10000元，分录:借:银行存款10000 贷:其他应付款10000；当时扣除单位垫付的工资7000元后，实报3000元，分录:借:其他应付款3000元，贷:现金3000元。以上都是2016年的事项和分录，现在要对其中7000元作以前年度损益调整吗？调整的分录咋做？
-
Q
事业单位。 去年有笔账，应该做预付账款的，做成了费用进了成本。今年发现了这个问题，该如何进行调整？对税有影响吗？要调整税吗？ 去年做的借：材料采购费10000元，贷：银行存款10000。去年应该要做成借预付账款10000元，贷：银行存款10000元。今年收到专用发票是金额8700元，税额1300元，合计10000元。
-
Q
郭老师，其他老师请不要接手。原来会计做账 借：其他应付款_工会费 贷：银行存款 这个本来应该是放管理费用_工会费 我现在可以这样吗？ 更正2023年3月22凭证 借：管理费用_工会费 10000 借：其他应付款_工会费-10000 或 借：管理费用_工会费 10000 贷：其他应付款_工会费10000 还是 先 借：其他应付款_工会费-10000 贷：银行存款-10000 再 借：管理费用_工会费 10000 贷：银行存款10000
-
Q
借以前年损益调整贷其他应付款10000，借企业所得税10000贷以前年度损益调整10000这样对吗
热门问答 更多>
-
老师，中级会计实务题，债权投资，其他债权投资，其他权益工具投资，对方分配现金股利时，贷方都是投资收益吗？
-
对于外购润滑油大包装改小包装要交消费税，而且准许扣除外购润滑油已经纳的消费税税款。那下面这道计算题中外购烟丝已经纳的消费税税款为什么不能从m企业代收代缴的消费税中扣除？
-
老师，这个题干说乙将成本40万的产品以50万卖给了甲（理解为逆流交易），2024.12.31乙对外出售产品的40%，但这个不是卖给甲了吗？乙怎么出售？ 我现在选的答案，是根据假装2024.12.31是甲对外出售40%的情况下做的 乙卖给了甲，甲卖给第三方，我现在是哪一步错了
-
是购买了团体险发票进来之后怎么入账？
-
老师，发生的投标费用，中标后需要分摊吗？
-
你好，老师，我们是一家酒店，由21间房，我们想合理的避税，在平台上我们规划成14间房，为小型酒店，暂时不需要办理特种行业证，主要为了合理避税，但这个风险感觉很大，因为我们的营收大概有1000万一年，如果在运营后，临时做拆分，税负的浮动会由异常，请问老师，有什么好的规划？
-
老师，我们公司采购货物，付的运费转给了员工，员工又把钱转转给物流公司司机，这个怎么做账？先做预支费用？拿发票来报销？还是怎样做账比较好一点？
-
1.甲公司不属于投资性主体，其持有乙公司60%的股权，持有丙公司40%的股权；乙公司属于投资性主体，持有丙公司30%的股权，持有丁公司70%的股权，持有成公司55%的股权，其中戊公司为乙公司投资活动提供相关服务。假定持股比例超过50%即满足控制条件。不考虑其他因素，纳入甲公司合并财务报表的公司有（）。 A.戊公司 B.乙公司 C.丙公司 D.丁公司
-
老师你好，我们用A公司租了一栋楼，分别租给了餐厅、咖啡厅、旅拍服务、酒吧服务，分成了4家主体去经营。我们是开租赁服务费是吗？有没有其他的开票方式可以合理合规避免租赁的高稅点？
-
老师我们老板在公司没有开支，到出差的补助需要怎样做账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
您好，不好意思，上面是纳税调减，减少了利润的，
如果不想更正去年企业所得税清缴改怎么调整
第二笔分录没看懂，用的是企业会计准则，之前净利润都是亏损，没计提过企业所得税
您好，1.这个1万元金额也不大，直接用管理费用科目，影响今年利润表，摘要里不要出现2022年相关字眼 2.这是减少利润，不会有所得税要交，分录就是 利润分配-未分配利润，
借方就是利润润分配-未分配利润 10000 贷以前年度损益调整10000是吗，
您好，是的，就是这个分录，减少利润根本没有要交所得税的事儿了
实际金额是98500呢
您好， 这个金额不少，您自己决定哈， 1.按税法是要更正申报去年的所得税汇缴申报表的，但这是纳税调减，有查账风险 2.不更正去年，就影响本年利润
知道了，老师，谢谢
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~