郭老师，其他老师请不要接手。原来会计做账 借：其他应付款_工会费 贷：银行存款 这个本来应该是放管理费用_工会费 我现在可以这样吗？ 更正2023年3月22凭证 借：管理费用_工会费 10000 借：其他应付款_工会费-10000 或 借：管理费用_工会费 10000 贷：其他应付款_工会费10000 还是 先 借：其他应付款_工会费-10000 贷：银行存款-10000 再 借：管理费用_工会费 10000 贷：银行存款10000

老师，转进工会账户

借其他应付款，贷银行存款， 借管理费用工会经费， 贷应付职工薪酬工会经费 借应付职工薪酬工会经费贷其他应付款， 你再补上这个。

还有前面发工资的时候她直接 借：管理费用_工资（实发工资） 贷：银行存款（实发工资） 发工资这些前面都不计提（当月发当月工资），工资扣社保、医保、公积金或是其他的她都没有做账务处理 到支付社保、医保、公积金她是： 借：管理费用_劳动保险费（单位、个人总额） 管理费用_医保（单位、个人总额） 管理费用_公积金（单位、个人总额） 贷：银行存款 我该怎么办

个人负担的和企业负担的都是你们企业承担还是他个人承担自己的 申报个税的时候，他又是填写的哪个金额？

个人部分个人承担（扣工资）

个税的时候她有填应发数 有部分人员：5月份前是单位帮买社保，没有做工资表， 6月份开始有发补贴表扣社保、医保，都一直不报个税，补贴工资是每人700元

那之前的你可以不用动，之后的你可以按照正确的来 计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款