2022年计提了年终奖，我是借营业成本奖金贷应付职工薪酬，2023年发放的时候我写成了借营业成本奖金贷银行，请问现在怎么调整正确？喔写了一张凭证借应付职工薪酬奖金贷营业成本奖金，这样子写对吗？

我这样调整了不知道利润表里面涵盖这个成本了没

比如你23年2月做的分录，你是什么时候要调整这个分录

先回答一下有没有跨月结转损益哈

12月份调整这个分录

那你用本年利润代替营业成本奖金

跨月结转是什么意思？就是这个发放的凭证我是1月份做的，然后我调整这个凭证是12月份。

计提的凭证是22年12月份做的

一般企业月底会将损益类科目结转到本年利润中，也就是你1月份的营业成本利润已经结转到本年利润中了，你那个调整分录换成本年利润

您看下我这样调整对不？

你给我看一下一月份的科目余额表哈

这会看不了，从单位出来了。

那你方便了再追问一下哈，如果一个月的科目余额表，主营业务成本科目没有余额，那就用本年利润代替主营业务成本科目

好的，我明天到单位了给您发

嗯嗯，早点休息哈，明天再解决，问题不大。

嗯嗯 感谢感谢