老师，新年好，我想问下，商贸公司，销售种类太多了，一进回来，就买掉，不入库存商品，直接去主营业务成本，可以吗，我们没有预收货款，都是开票之后在收款，当月申报，只申报开票金额和进项金额结转成本吗

货给客户了，还要验收，当月开不了票，都是次月或者下月，那我回来的成本票不抵扣吗，这个也不行啊，我们这种匹配不了当月开和进是一样啊

您好，那咱就不能不入库存商品，全部进主营业务成本，因为这样收入和成本是不匹配的，咱确认多少收入，对应这些商品的成本才结转

我每笔收入都申报了，但是进项这个票都是先回来，而且还不够，走的还没有票，我们一般都是推迟一两个月才开票，确定收入，我当月开票和进票有的都是不匹配的

您好，就是嘛，这样做账我们的利润都是假的，根本不知道一个月利润是多少，还是要有进销存表格的，哪些产品确认收入了，对应 就结转这些成本，要对应哦

那申报的时候我可以按开票多少，进项回来多少结转成本处理吗，

您好，进项回来跟我们开票又不是一一对应的，您看这个利润是不是没有任何的参考价值呢，老板想知道这月赚了多少钱我们都给不出的

申报这样处理可以吗，不然我还有点不好弄，我在做一份进销存表，工作量还比较大了，之前都没有进销存表

您好，我觉得这样不好，申报数据和财务账套的数据要一样的，如果税务要查账，是要提供收入和成本表格的，以前那样做我们也不管了，以后月还是要用进销存来做账，

那我应该怎么做了，现在已经循环了，进项票都回来抵扣了，对应的销项还没有开出去，这个有点难啊

您好，换结算方法肯定会有几个月过度期的，比如12月销售的商品可能11月已结转成本了，那12月就少结，大致3个月左右还能全部调整过来，这是没办法的，财务核算 中都是从不准确到慢慢接近准确，

说的意思，我回来的票先不抵扣，等到次月开票在抵扣吗，那我门要多交税，老板看见了肯定不愿意啊，有的票都推迟两三个月才开，票没开，款也没回，进项一付款就回来了，我们东西太多了，有几百个品种类型，在税务申报这块处理是没问题吧，我在今年重新给老板做个进销存表

您好，发票收到本来就可以抵扣的，这跟结转主营业务成本是2条线， 收到发票 借：库存商品  进项税， 进项入账就可以抵，库存商品在收入实现时配比进行结转

具体怎么做了，我先抵扣，不结转成本