老师，我们为了年底收钱，12月底给客户开了预付款30多万发票，但是这个活动还没有开始，要24年1月份才做，这个相当于只有收入，还没得支出，这个情况如何能降低所得税呢，能不能把成本做到23年呢

我公司是小规模，2022年3月30日给客户开了张专票 借：应收 贷：主营收入 贷：销项税（1%）还没来的急上货，没有成本，后31日客户说不要了，请问我这季度的增值税及所得税怎么填呢？1.因为已经开了专票了，只能做收入了，交增值税，之前本公司从未有过收入，所以下月红冲时，增值税没有正数可抵，不知税务局是退钱给我们，还是待有正数是再抵？如退税都要什么手续，要不要购销合同？2.所得税只有收入没有成本要交所得税的，后期再退比较麻烦，能不能3月先暂估个成本，让收入=成本？下月再冲收入，冲成本呢？

老师好，我们公司2021年11月份签了一个83万的销售合同，今年6月份开的发票，还有4万多的发票没开，税务局说，我们第二季度是0报的，要求补税，怎么才能不缴税呢？能不能把83万做到2个季度里呢？我们收的钱是分期给的 这83万是按合同缴税呢？还是按收入缴税呢？是小规模纳税人 谢谢

老师，我们为了年底收钱，12月底给客户开了预付款30多万发票，但是这个活动还没有开始，要24年1月份才做，这个相当于只有收入，还没得支出，这个情况如何能降低所得税呢，能不能把成本做到23年呢

老师，1、年底12月份了。老板问看看还缺啥票没开过来？要是跨年了，成本票还能用吗？比如25年成本票我们已付款。但是票26年才开给我们。这票26年还能用吗？2、要是提前预估我们第四季度需要交多少企业所得税，需要看25年本年累计的收入，成本，费用？还是只看第四季度的收入啥的，对了我们是小规模企业

老师，1、年底12月份了。老板问看看还缺啥票没开过来？要是跨年了，成本票还能用吗？比如25年成本票我们已付款。但是票26年才开给我们。这票26年还能用吗？ 2、要是提前预估我们第四季度需要交多少企业所得税，需要看25年本年累计的收入，成本，费用？还是只看第四季度的收入啥的，对了我们是小规模企业