老师，12月份的库存开超出了，如果暂估入库的话，这部分成本就要调增，如果再入一张发票的话，做在待认证，报表的税负就显示不交税，我该怎么处理这种情况？
你好，你实际有收到发票，只不过是没有认证，是这个意思吧？
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老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？
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老师我想问下我如果公司收到一张发票待认证，那我分录就是，借：应交税费-应交增值税（待认证进项税额），贷：银存或者应付嘛，如果后面我又认证了又转入进项税额，那就冲销待认证科目了嘛，那后面如果我进项税额又转出了，那我是借：库存商品，贷：应交税费应交增值税（进项税额转出），那这样的话，那个进项税额就还包含了转出这部分啊，这个怎么弄的呢
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老师我有一笔冲红的帐，3月份开的发票，4月初说要重新开，我们就重新开了一张，可是呢发票没退还我们的，我们这边库存如果不先退回入库的话，开出的商品数量又不够的，所以当时库存是先退货入库的，发票的话是上个月6月退回来才冲红的，我现在做账的话，库存等于是上个月不冲红了，因为之前已经冲红过，这样的话我成本就要16万多，发票销售冲红下就14万多，这样就不正常了，我现在要怎么处理呢
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老师我有一笔冲红的帐，3月份开的发票，4月初说要重新开，我们就重新开了一张，可是呢发票没退还我们的，我们这边库存如果不先退回入库的话，开出的商品数量又不够的，所以当时库存是先退货入库，发票的话是上个月6月退回来才冲红的，我现在做账的话，库存等于是上个月不冲红了，因为之前已经冲红过，这样的话我成本就要16万多，发票销售冲红下就14万多，这样就不正常了，我现在要怎么处理呢
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老师，如果做一本账的话，内部实际情况，成品的话，一定要把成品的进销存明细表给外账吗?我们销售出去的产品并不是当月就开票了，下个月或者下下个月开票的话，那个规格型号和开票的名称有所不同，或者根据收入微调发出商品的成本，这个怎么处理？
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是的，如果再认证税负就达不到了
借库存商品应交税费待认证， 贷银行放款，不认证做这个不就行了？
然后你的成本照样可以抵扣。
老师，做进待认证应交税费一级科目就是负数了，这个会不会被查啊，实际本月按税负认证了的
你好，资产负债表应交税费是一个负数，你正常交税了没有问题啊，你把这个重分类到其他流动资产不就可以了？
老师怎么分类到其他流动资产呢？
报表重分类就可以的，不需要做账务处理。
老师我这个重分类了，为什么还是结转不过去啊
我要怎么手动操作呢
找软件售后那边问一下的。