就相当于你是冲红了,但是新的发票还没有过来,所以说你库存是负数,对不对,那么这种的话,我建议你就是,先还是做那个正常的入库处理,他后面收到发票的话,你作为附件处理就行了。
老师 您好 我想问下2月开的外销发票已经申请退税了 ,三月又重复开了现在已经跨月了,只能冲红,这样的话3月的账要做进去做4月的账时红冲再做正确的分录,那申请3月的退税就不用申请了是不是 到时候申请退税时会不会出现什么问题 和账上的不一致
你好,现在出现这样的情况,6月份销售方把成品油发票给我们开错了,本来没有勾选认证,但是我们的人把库存入库了,销售方没法红冲,需要我们购买方红冲,结果我们的人今天就把那张认证了。然后又把库存退回了!再开红冲,这样对吗?应该怎么做?
 老师,9月份的原材料是估计入帐,10月份的分录要红字冲销这笔凭证,再重新做一张正确的。然后在库存那里做的采购单,做不上负数,在采购那里应该怎么冲掉这笔估计的呢?还有,刚才不小心将上月暂估的在速达里做成了退货,我红字冲销后,就回到原来的样子了吧
一般纳税人,我有一张发票7月正常开出来的销项,8月份红冲了,那么我入账是做红字冲减和商品退回的会计分录,这样库存商品就多了,那我要怎么平掉这个多的库存商品这个数,而且质量也有问题的,才退回来。
老师我有一笔冲红的帐,3月份开的发票,4月初说要重新开,我们就重新开了一张,可是呢发票没退还我们的,我们这边库存如果不先退回入库的话,开出的商品数量又不够的,所以当时库存是先退货入库的,发票的话是上个月6月退回来才冲红的,我现在做账的话,库存等于是上个月不冲红了,因为之前已经冲红过,这样的话我成本就要16万多,发票销售冲红下就14万多,这样就不正常了,我现在要怎么处理呢
老师,这个月扣的个税忘记在工资里扣了,准备从下个月工资里扣,那下下个月报个税的时候,申报个税的收入要包含这部分费用吗
四、对账、结账实训目的:1、理解和掌握对账、结账的概念、内容、作用;2、掌握对账的方法,能进行账证核对、账账核对。3、掌握月结、季结、年结的方法,能熟练的进行结账。实训材料:总账、明细账、日记账实训内容:1、对账指核对账目。对账是查错纠错,防止舞弊的内部控制措施,保证账簿记录的真实、正确、可靠;2、结账:期末按照规定的方法计算出该期账簿记录的发生额合计数和余额,并将其余额结转下期或者转入新账以及划出结账标志的程序和方法;使企业正确计算本期损益,为编制会计报表提供资料。3、三栏式、数量金额式、多栏式账簿的结账。要求:写实训收获:(20分)回答应切题,阐述对账、结账的方法、作用和实训收获。不少于300字答案:答题思路1、通过账证核对、账账核对,理解了对账是查错纠错,防止舞弊的内部控制措施,保证账簿记录的真实、正确、可靠;2、理解了为什么要结账(计算当期损益,为编制会计报表提供资料)3、掌握了各种明细账的结账方法;4、掌握了总账的结账方法。5、有什么收获(回答合理即可)写实训报告
明细账和日记账的登记实训目的:1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账;2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象;3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料:日记账、明细账实训内容:1、现金、银行存款日记账的登记;2、三栏式明细账的登记;3、数量金额式明细账的登记;4、多栏式明细账的登记。要求:写实训收获(20分)(回答应切题,围绕登记账簿和收获展开答案,不少于300字)答案:答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象;2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法;3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法;4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获(回答合理即可)。写实训报告
)。四、对账、结账实训目的:1、理解和掌握对账、结账的概念、内容、作用;2、掌握对账的方法,能进行账证核对、账账核对。3、掌握月结、季结、年结的方法,能熟练的进行结账。实训材料:总账、明细账、日记账实训内容:1、对账指核对账目。对账是查错纠错,防止舞弊的内部控制措施,保证账簿记录的真实、正确、可靠;2、结账:期末按照规定的方法计算出该期账簿记录的发生额合计数和余额,并将其余额结转下期或者转入新账以及划出结账标志的程序和方法;使企业正确计算本期损益,为编制会计报表提供资料。3、三栏式、数量金额式、多栏式账簿的结账。要求:写实训收获:(20分)回答应切题,阐述对账、结账的方法、作用和实训收获。不少于300字答案:答题思路1、通过账证核对、账账核对,理解了对账是查错纠错,防止舞弊的内部控制措施,保证账簿记录的真实、正确、可靠;2、理解了为什么要结账(计算当期损益,为编制会计报表提供资料)3、掌握了各种明细账的结账方法;4、掌握了总账的结账方法。5、有什么收获(回答合理即可)实训报告
明细账和日记账的登记实训目的:1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账;2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象;3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料:日记账、明细账实训内容:1、现金、银行存款日记账的登记;2、三栏式明细账的登记;3、数量金额式明细账的登记;4、多栏式明细账的登记。要求:写实训收获(20分)(回答应切题,围绕登记账簿和收获展开答案,不少于300字)答案:答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象;2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法;3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法;4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获(回答合理即可)会计实训
明细账和日记账的登记实训目的:1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账;2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象;3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料:日记账、明细账实训内容:1、现金、银行存款日记账的登记;2、三栏式明细账的登记;3、数量金额式明细账的登记;4、多栏式明细账的登记。要求:写实训收获(20分)(回答应切题,围绕登记账簿和收获展开答案,不少于300字)答案:答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象;2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法;3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法;4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获(回答合理即可)实训报告
、对账、结账实训目的:1、理解和掌握对账、结账的概念、内容、作用;2、掌握对账的方法,能进行账证核对、账账核对。3、掌握月结、季结、年结的方法,能熟练的进行结账。实训材料:总账、明细账、日记账实训内容:1、对账指核对账目。对账是查错纠错,防止舞弊的内部控制措施,保证账簿记录的真实、正确、可靠;2、结账:期末按照规定的方法计算出该期账簿记录的发生额合计数和余额,并将其余额结转下期或者转入新账以及划出结账标志的程序和方法;使企业正确计算本期损益,为编制会计报表提供资料。3、三栏式、数量金额式、多栏式账簿的结账。要求:写实训收获:(20分)回答应切题,阐述对账、结账的方法、作用和实训收获。不少于300字答案:答题思路1、通过账证核对、账账核对,理解了对账是查错纠错,防止舞弊的内部控制措施,保证账簿记录的真实、正确、可靠;2、理解了为什么要结账(计算当期损益,为编制会计报表提供资料)3、掌握了各种明细账的结账方法;4、掌握了总账的结账方法。5、有什么收获(回答合理即可)实训报告麻烦了
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老师:用上工程施工、工程结算、合同毛利这三个科目,完工总收入100万半年结算了60万工程施工-(含工资10万、材料费58万、财务费1万)完工进度结算了60万,应该是60,结转到本年利润从施工开始到结束完整带金额分录怎么做?做内账不牵扯税。
•A产品生产分为三个步骤,分别由第一车向、第二车向和第三车向进行。A产品采用分步法计算成本。某月份有关资料如下表所示: 第一车向所产半成品第二车间所产半成品 。第三车间所产半成品 9000 15400 30975 4500 7600 5400 3000 6500 7500 16500 29500 43875
3月的话没负数,因为就要开出去的,我不把这张发票的商品先退货入库的话就不够开出,所以是商品4月的时候先退货入库了,发票的销售金额是6月冲红的,这样就造成我成本跟销售不匹配
也就是说你现在直接再做一次入库,虽说这个发票没有收到,你先入库,后面发票收到你作为附件就行了。
没看懂,我4月已经做过一次入库了呀,6月份发票也收到了,之前销售是没冲红的,6月收到我要冲红呀,冲红了销售就少了
你六月份销售冲红了之后,然后你再做一次销售出库。那么后面你再开票的时候,你就不用做账了。
重新开的4月就已经开了,再做一次销售出库是库存出库?是退回的我还出库?
1,你入库 2,你出库 3,你销售冲红,就相当于又入库了 4,发票还没开,库存对不上,所以你在做销售出库,库存就对上了,后面开票时不再做了
我库存对的,发票也已经开了,您没懂我的意思,我现在重新说,1.(3月开了发票销售,库存也出去了,这样就销售跟库存是平的),2. (4月要重新开,本来是发票要退回再重新开,销售跟库存一起冲红就是平的,可是发票没退回来,我就重新给对方开了,可是库存不够的,我就库存先入库了冲红了,发票销售没红冲)。4月就成本底销售高了,3.(6月发票退回来,我做了销售退回,那库存已经退回了,我就不做库存入库了,就造成这个月销售低,成本高了)。看的懂不
2,就是相当于没有冲红,又多开具了一次, 导致库存为负数,销售虚高 3,6月发票退回,相当于销售减少,库存就对了 你这里出现阶段性的不符。但6月累计总金额就对了。 你这个不需要单独处理,你这个属于票据跨月处理导致。
那成本比销售高就不用管了?
高他是在三月份的时候暂时性的,当你六月份发票退回的时候,它相当于累计的成本和收入都是正确的,
这个暂时性的X1到六月份,它相当于就回归正常,说这个不用管它。
好的,谢谢
不客气,祝你工作愉快