演示账套

请问老师，申报季度所得税时，税务局申报表利润总额那一栏的数字没有减去已经缴纳的企业所得税费用，所以是不是应该用财务报表里的利润总额减去所得税费用后的净利润填写在税务局季度申报表利润总额那一栏？

2024-01-04 09:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-04 09:16

你好，就是填写利润表里面利润总额的数字不用减去所得税费用

快账用户1284 追问 2024-01-04 09:17

所得税费用已经缴纳过了啊，不用减掉啊

齐红老师解答 2024-01-04 09:18

不用啊，这个不用减去的

你好，就是填写利润表里面利润总额的数字不用减去所得税费用

2024-01-04

您好，不是的，就是利润表的利润总额

2023-01-31

第二季度的财务报表里面，这个本年累计的利润总额包含第一季度吗？是不是这个原因？

2025-04-16

您好，是的，直接就是利润总额即可

2022-10-26

问题 1 利润总额不一致不一定是管理费用多算，还可能是会计与税收政策差异，如费用扣除限额、税收优惠政策等导致。问题 2 不应直接在管理费用增加数额使利润表与所得税利润总额一致。应查明差异原因，若是纳税调整事项，无需调整财务软件数据，在汇算清缴时调整；若是财务软件数据有误，则需在软件中更正并重新生成报表。对于其他季度数据对不上的情况，也按此方法处理。

2025-04-10