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老师请问一下,我10月份做了一笔“待抵扣进项税额”的账,今天去平台勾选这笔税额,那这个账务需不需要去从之前科目中调账出来,转到应交增值税(进项税额)进行账务处理?

2024-01-04 10:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-04 10:47

是的,转到进项税额就对了。

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快账用户5236 追问 2024-01-04 10:50

转过来是借方余额吗?

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齐红老师 解答 2024-01-04 10:52

借进项税额,贷待认证进项税额。

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快账用户5236 追问 2024-01-04 11:07

如果进项大于销项或者销项是负数,就不用账务处理了吧?

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齐红老师 解答 2024-01-04 11:08

把应交税费销项税额进项税额的明细结转到转出未交增值税。

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