你好 ;如果留抵的进项税 你 之前抵扣了只是挂在待抵扣进项税科目的; 你直接不用去勾选了。直接把待抵扣进项税结转 到进项税去 。 月末结转到未交增值税借方 到时抵减 销项税即可
我司原财务有较多进项未抵扣,她是每个月需要多少进项,就做多少发票到账里。 1.我现在直接把留存的所有进项全部做进账里,做在应交税费-增值税-待抵扣认证 科目,在保证一定的增值税税负率的情况下,需要多少则转多少到应交税费-增值税-进项税额里面,可否? 2.这些待抵扣进项需要做账当月全部勾选认证吗?还是转进进项多少,就在系统里面勾选多少?
请问,我是一般纳税人,8月份有一张专票没有在当月抵扣进项税,这个时候入的科目是叫做应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)?直到10月份抵扣时,再从冲回来,借:应交税费-应交增值税(进项税额),贷:应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)
现在入账都是用的应交税费---应交增值税--进项税额(代表勾选抵扣)这个科目么?不用待认证这个科目了么?那我们下月初进行勾选抵扣的时候就得全部按照上个月月末做账的进项税额勾选么?如果可以不全部勾选完那应该怎样做账务处理?
这个月进项开进来,抵扣够了,那不认证抵扣,但做账还是做进去 ,那做账的话分录借原材料,然后应交税费,应交增值税进项税额 其他需要做吗?就是他那个抵扣之后,怎么处理?我之前都是只有两个科目,一个进项和一个销项,增值税费用交掉的话就做掉应交税费已交增值税里面 的,就是想想乡下的那记载销项税额,进项的话,就做到进项税额里面。然后抵扣的话,到时候就一反正抵扣掉。那进跟销就抵掉了剩下在要交的,就是在下个月交调座椅交增值税科目里,然后如果是呃,期末留抵的话,他应交税费–应交增值税科目的话就会是负数,就是应交税费里面的 ,这样可以吗
老师您好 是这样的 我们是做国际货代的 然后是免销项税的 对应的进项税额做转出 但我每个月月末需要去增值税税控系统 去勾选抵扣增值税 财务经理让我在能抵扣那一栏进行勾选 但我们不是做进项税额转出 不能抵扣吗 为什么要在能抵扣那一栏勾选呢
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
年末,从结余中提取专用基金36万元。A.借:非财政拨款结转360000B.贷:非财政拨款结余360000C.借:非财政拨款结余分配360000D.贷:专用结余360000E.贷:经营结余360000F.借:其他结余360000G.财务会计不做处理
年末,结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借:财政拨款结转110000B.借:非财政拨款结转110000C.借:财政拨款结余110000D.借:非财政拨款结余110000E.借:其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借:业务活动费用348758B.借:单位管理费用348758C.借:事业支出348758D.借:其他结余348758E.借:专用基金348758F.贷:固定资产累计折旧348758G.贷:固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
我现在问题是3月份进项税额不行勾选抵扣、做账的时候把这个做到待抵扣税额、到4月份做账的时候在抵扣进行税额、然后转到进行税额科目
你好 ; 是的 比如借进项税贷待抵扣进项税; 结转 :借 销项税 贷 进项税 ;如果 进项税和销项税金额一致的话就不用转了
第一次遇到这样的问题有些搞不清楚
你看看我上面回复的; 你清晰了没有 ?
我现在有些没有反应过来
你好; 这个应该好理解的 ; 你就是之前留抵进项税 转到进项税科目去; 月末 销项税和进项税抵减即可 。