食品贸易公司内账，不用考虑税费问题 1.我们先送商品给客户做陈列费，然后再找厂家要，给客户的陈列费是做销售出库的，系统自动的算到主营业务收入和主营业务成本里面了，但给客户的这部分陈列费客户是不给钱的，我们只能做收款到虚拟账户，现在虚拟账户的钱该怎么平掉 2.厂家给我们补贴的陈列费是以给商品的方式给的，对于厂家给的陈列费，我们已经做了其他业务收入

问题一，我说的很清楚了啊， 问题二，厂家送陈列费是商品，我已经做了商品入库，已经用虚拟账户的钱做了付款处理，还需要再做一笔其他业务收入吗？ 问题三，不懂这两笔费用怎么做平，会计小白，麻烦把账务处理流程说清楚点

厂家给你的时候借银行冲减虚拟账户其他货币资金

2.是收入就要做其他业务收入的，卖出去的商品是主营就做主营业务收入

3.陈列费计入其他业务收入 这个是你的收入 不是你的feiyong

用的是管家婆云辉煌系统，自己给客户送的陈列费商品，已经做了收款到虚拟账户的账务处理，客户给我们补贴的陈列费也是给的商品，我已经做了商品入库，是用虚拟账户的钱付款的，谢谢账务处理系统自动自动生成会计凭证的，针对厂家给的陈列费商品这块，我还需要再做一张手工的 借：银行存款-虚拟账户 贷：其他业务收入凭证吗？

现在是虚拟账户的借贷平不了

借银行存款 贷银行存款虚拟账户 这样不可以吗

不明白老师说的

那个银行收到钱就做那个银行借方增加

用的是管家婆云辉煌系统，自己给客户送的陈列费商品，已经做了收款到虚拟账户的账务处理，客户给我们补贴的陈列费也是给的商品，我已经做了商品入库，是用虚拟账户的钱付款的，谢谢账务处理系统自动自动生成会计凭证的，针对厂家给的陈列费商品这块，我还需要再做一张手工的 借：银行存款-虚拟账户 贷：其他业务收入凭证吗？

我这个账务处理有没有问题，现在虚拟账户的借贷平不了

麻烦老师搞清楚了问题再回答

陈列费你们给厂家开发票吗

不用的，不用考虑税费方面的

那你这个收到钱计入其他业务收入或者其他业务收入 没收到钱的时候你计入虚拟账户了 现在收到钱直接 借银行 贷银行存款虚拟账户 其实你这个虚拟账户直接用其他货币资金最合适

关键厂家给的是货品，不是直接返钱，我们给客户的这些作为陈列费用的货品，客户这是不给钱的

我现在是用虚拟账户的的钱来付厂家给的陈列费货品，但厂家给我们的陈列费会多些

我先用虚拟账户的的钱来付厂家，剩余的部分再做其他业务收入，这样对吗