郭老师麻烦回答下问题

老师 接着上面待摊费用回答 这张发票是计固定资产还是待摊费用呢

这张发票

你要做的话就做长期待摊费用，这个做不了， 待摊费用这个科目已经取消了。

这个单价高不用计入固定资产吗

可以的 也可以直接做长期待摊费用 要做固定资产，单个可以做固定资产里面 电子设备分摊三年。

假如这张发票来写分录，就是借：长期待摊费用86192，贷：银行存款86192，然后按月分摊，收到发票当月就可以分摊吗 分录：借：主营业务成本2394，贷：长期待摊费用2394这样吗

可以的，可以这么做的。

因为我12月份有三张家具和电子设备的发票，我能两张直接做成本，一张发票做长期待摊吗 这样的话收入就大于成本了

可以的，可以这么做的。

好的 谢谢老师 还有我们其他应收款挂帐比较多，这报表不想让体现那么多，这个怎么处理呢

这个谁借你们的钱吗？能划上来吗？是单位职工的吧或者你老板的。

老板借的钱 24年应该能还回来

赶紧还钱吧 本来年底不还钱就应该按照分红来交个税的

那现在资产负债表不想体现这个科目，怎么做调整呢

其他应付款你看下有余额吗？够充的吗？借其他应付款，贷其他应收款，到时候他还钱回来的时候，你再红冲这个。

如果不够充的话，负债类的还有哪些？

其他负债都没有

应收账款余额大吗？

应收账款没有余额，开完发票，钱都收到了