演示账套

老师，如果不是本公司的员工，没有在本公司买社保发工资，但是12月公账付了报销款给他，这种要怎么做账？（不是发工资，是付了报销款）

2024-01-05 11:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-05 11:27

他报销的是什么内容？

快账用户4126 追问 2024-01-05 11:31

报销的是餐费，有职工福利类的，也有招待费类的，还有小金额的固定资产，打印费，几百块成本类发票

齐红老师解答 2024-01-05 11:32

不是你们公司的，凭啥来报销呢？

快账用户4126 追问 2024-01-05 11:33

是老板关联公司的，出纳付款时付错了

快账用户4126 追问 2024-01-05 11:35

因为是12月底付的，如果让对方把款退回的话就跨年了，到1月份了，付错的在12月不知道要怎么做账

齐红老师解答 2024-01-05 11:37

没事的，退回重新付款就是。在自己的公司报销

快账用户4126 追问 2024-01-05 11:39

但是发票又是开给付错方公司的，相当于这部分发票我是需要入账付错方公司的

齐红老师解答 2024-01-05 11:42

叫他退回公司，自己的公司正常报销

快账用户4126 追问 2024-01-05 11:43

那我付错方公司怎么做账，因为退回来的话不仅跨月了，还跨年了

齐红老师解答 2024-01-05 11:46

跨年就跨年的哈，不影响本来应该做的公司的账

快账用户4126 追问 2024-01-05 11:49

那付错的那几笔不做账还是？不做账的话银行流水对不上

齐红老师解答 2024-01-05 11:54

付错的公司挂其他应收款。应该报销的公司挂其他应付款年后，退回冲其他应收款。支付其他应付款

快账用户4126 追问 2024-01-05 12:00

好的，我以为不能这样做

齐红老师解答 2024-01-05 12:01

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。

他报销的是什么内容？

2024-01-05

正常按工资做账就是，叫他提供社保证明

2024-01-05

那就是应发工资正好等于社保的金额

2022-10-08

同学，你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2024-11-29

同学，你好你的意思，就是个人部分的社保，公司没有收吗？

2023-01-31