企业当月帮员工买了社保，但是个人没有扣款，因为该员工放到劳务派遣公司发放工资了，但是账上其他应收款有余额，我在付劳务公司当月工资的时候做了扣费，在他的工资表扣了这个社保金额，我要怎么出账才平呢？？

如果公司不需要为员工缴纳社保，那么您可以直接冲销之前的应付职工薪酬，并且直接将实际发放金额支付给员工。但是，需要注意的是，工资表上扣除了个人社保，实际发放金额和之前的工资表不一致，可能会导致一些税务和合规性问题。因此，您需要确保您的做法符合当地劳动法规和税务规定。首先，您需要了解当地劳动法规对于工资和社保的规定。在某些地区，扣除员工个人社保可能被视为违反了最低工资标准或同工同酬等规定。因此，您需要确保您的做法符合当地法规。其次，您需要了解当地税务法规对于工资和社保的规定。在某些地区，扣除员工个人社保可能被视为员工的应税收入，因此需要在税务报告中申报并缴纳相应的税款。如果您的做法不符合当地税务规定，可能会导致税务问题。最后，您需要确保您的做法符合公司政策和员工合同。如果您的公司有明确的工资政策和员工合同，您需要确保您的做法符合这些规定。如果您的做法与公司政策和员工合同不一致，可能会导致法律纠纷和员工不满等问题。综上所述，您可以冲销之前的应付职工薪酬并直接将实际发放金额支付给员工，但您需要确保您的做法符合当地劳动法规和税务规定以及公司政策和员工合同

2023-11-23

快账用户8964 追问 2023-01-31 14:11

这是当时帮他交社保的分录，74元就是未扣的

齐红老师解答 2023-01-31 14:14

同学，你好冲掉借：库存现金贷：其他应付款

快账用户8964 追问 2023-01-31 14:15

可是没收到现金啊

齐红老师解答 2023-01-31 14:16

同学，你好那这部分钱，你是怎么收的？

快账用户8964 追问 2023-01-31 14:20

我是直接在工资表里面扣除这个金额，然后给劳务派遣公司发放他的工资的

齐红老师解答 2023-01-31 14:23

同学，你好其他应付款，是要问员工收取的，你现在已经收取，在发工资的时候借：应付职工薪酬贷：银行存款其他应付款

快账用户8964 追问 2023-01-31 14:26

可是工资是转账给劳务派遣公司发放的，我放到应付职工薪酬账就会有余额

齐红老师解答 2023-01-31 14:28

同学，你好支付的分录发给我

快账用户8964 追问 2023-01-31 15:41

这个分录应该没什么用吧

齐红老师解答 2023-01-31 16:04

同学，你好这个没有用

快账用户8964 追问 2023-01-31 16:43

那我要怎么出账才平呢

齐红老师解答 2023-01-31 17:52

同学，你好你可以参考这个 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金