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小规模纳税人,9月份开了增值税专用发票,已经申报,因抬头信息错误于12月冲红重开,请问这种情况怎么记账

2024-01-05 16:34
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-05 16:34

九月份借应收账款贷主营业务收入,应交税费。12月份借应收账款负数 贷主营业务收入,负数 应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入,应交税费。

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九月份借应收账款贷主营业务收入,应交税费。12月份借应收账款负数 贷主营业务收入,负数 应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入,应交税费。
2024-01-05
你好,收入是负数,这样是无法申报的
2023-06-09
可以开红字发票的。红冲重新开一正数一负数,不影响交税的。
2022-02-26
你好,需要的销售方、购买方都需要留存好了。
2022-07-18
你好,各地处理有差异,一般情况下是确认无票收入使税金为零,你们没有交纳增值税吧?
2024-04-02
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