老师，我公司该买的材料已经有几年了，但是供应商就是不开票，那这个我要怎么调整啊？

没开票的话就没有入成本

那你就是直接进入了原材料，现在在这个科目吗？

不是，对方没开票的话我也没有做原材料入库科目

就相当于只是付了钱，还没有材料入库

那你当时咋做分录的这个？

借：应付账款 贷：银行存款

如果材料不到的话，你只能挂账就是挂网来科目，如果应付账款是建房的话，可以做到预付账款

可是已经明确对方是不开票了，也不能一直挂在帐上啊，现在已经挂了好几年了，就是想处理掉

实际上材料是已经到仓库了，已经用掉了，但是因为没有发票，所以账上显示的是材料未到