出口退税如何申报增值税及企业所得税？

具体步骤如下： 1.进入电子税务局，点击“我要办税”，选择“出口退税管理”，再选择“出口退免税申报”。 2.在“出口货物报关单管理”中填写相关数据，点击“确认生成”，即可生成对应的出口明细数据。 3.在“增值税专用发票管理”中，点击“生成进货明细”按钮，筛选对应的进货发票数据，点击“确认生成”，生成对应出口关联号的进货明细数据。 4.在申报系统中填写《增值税纳税申报表》，其中免征增值税货物及劳务销售额应填在第三部分“免征增值税货物及劳务销售额明细”的第17栏“未开具发票的销售额”，免税货物的税额应填在第14栏“免税货物的税额”。 5.如果是外贸企业实行退税的，在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内，出口货物的进项税不填，在子表里填出口货物的进项税，等货物出口后一部分退税，一部分做进项税额转出。 6.完成增值税申报后，还需要填写企业所得税申报表。在填写企业所得税申报表时，需要按照规定填写纳税调整项目表和减免所得税额明细表，并按照规定进行纳税调整和减免所得税额的计算。 7.最后，需要将申报数据提交至税务机关进行审核。审核通过后，即可完成出口退税申报工作。

2024-01-06

你好在附表一免税销售额，销售货物一栏里面填写，然后再减免明细表，最后一行。

2022-03-10

你好，这个建议你直接看下学堂申报的课程。因为这个情况不同，会有不一样。打字很难说请，直接看实操课，会直观很多。

2025-07-04

你好，根据您的描述，这个问题是由于出口免抵退计算过程中的数据误差导致的。为解决这个问题，您需要检查并调整您的增值税纳税申报数据和出口退税申报数据。 1. 检查增值税纳税申报数据：确保您的增值税纳税申报表中的数据准确无误。这包括销售额、销项税额、进项税额等。如果您发现错误，请及时修改纳税申报数据。 2. 检查出口退税申报数据：确保您的出口退税申报表中的数据与增值税纳税申报表中的相关数据一致。这包括出口销售额、退税税率等。如果您发现错误，请及时修改出口退税申报数据。 3. 调整纳税申报：如果检查发现增值税纳税申报数据有误，您需要调整纳税申报。在调整时，请确保调整后的数据与出口退税申报数据保持一致。 4. 重新计算免抵退：在调整完增值税纳税申报数据和出口退税申报数据后，重新计算免抵退金额。确保计算结果与您的实际业务情况相符。 5. 提交修改后的申报数据：将修改后的增值税纳税申报数据和出口退税申报数据提交给税务部门。如有必要，可与税务部门沟通，以确保您的申报正确

2024-01-09

一、电子税务局 1.登录方式：使用企业的税号和密码登录当地的电子税务局网站或电子税务局客户端。 2.查找与下载：在电子税务局的相关模块中查找出口退税申报相关的功能区域。通常会有专门的出口退税申报模块，在该模块下可能会提供这些外贸企业出口退税申报表的下载或在线填写功能。不同地区的电子税务局界面和操作流程可能会略有差异，但一般都会有清晰的指引和分类。二、税务机关办税服务厅 1.前往咨询：可以直接前往当地主管税务机关的办税服务厅，向工作人员咨询获取这些外贸报表的方式。 2.获取方式：工作人员可能会提供纸质的申报表模板供企业领取，或者指导企业通过特定的渠道（如电子税务局、指定的税务软件等）获取这些报表。三、出口退税申报软件 1.确认适用软件：一些地区可能会指定特定的出口退税申报软件。企业需要确认所在地区要求使用的软件。 2.软件操作：在安装并登录相应的出口退税申报软件后，软件中通常会包含这些申报表的生成、填写和申报功能。软件可能会根据企业的申报数据自动生成部分报表内容，企业只需进行核对和补充完善

2024-08-05