系统里面申报了个税 、社保系统扣了社保、没有发工资

7月份有增员社保，但是没有发工资 而且 8月和9月 分别有个500元的个税申请 这个500也是瞎写的

老师 您看下这个截图

你好，他以后有工资吗？如果以后有工资这里领。

8月和9月写的这个500元 都是没有扣除社保费之后的 北京个人承担是600多 也没有扣

老师 会计分录怎么写啊

好，那几月份开始有工资，几月份支付的。

一直没有支付

对公账户里面有钱 只是扣社保

个税申报的这2个500 就是客户自己瞎填写的

那他有工资吗？应该是工资零个人负担的社保填进去申报不了。

工资 一直没发、、社保照常扣、、、申报的个税是乱填的

那去修改一下就可以的，工资收入填写零。

修改哪啊

自然人电子税务局扣缴端首页选择所属期，找下面的综合所得申报，找左边报表报送，右边更正申。

老师 我想问分录怎么做

借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保 借应付职工薪酬社保 其他应收款个人负担的社保 贷银行

比如7月份 没发工资 只发了社保 分录就是 借：管理费用社保 1676.39 贷：应付职工薪酬社保 1676.39（公司承担的） 借：应付职工薪酬社保 1676.36 其他他应收款 667.23 贷 ：银行存款 2343.62

老师 您看我这样写的对吗

等于就是 个人和公司的社保都是由公司承担的 对吗

可以的借营业外支出贷其他应收款 汇算清缴调增

也就是667.23其实不应该让公司来承担的 咱们在汇算清缴的时候 要调出来 对吧 老师

老师 谢谢您 我每次怎么能直接找到您啊

对的，是的，你提问的时候写找郭老师就可以的，不要写问题。

明白了 谢谢 老师还有个思路 就是社保 由公司全部承担的话 这个分录怎么写呢 就是个人那部分也是公司来承担

以后我也不想调增了 就让公司的社保把个人的都承担了 （在7-11月份）