老师，2023年成立的公司，没业务，但是报所得税表中资产不能为零，所以填了0.01万，资产负债表中货币和其他应付各100。今年想注销，这两个数怎么处理？

所得税表中资产不是不能填0吗？我要是把负债表中两个数清了，所得税表怎么办？填0不让报，填0.01跟资产负债表又不一致了

你好，还是填写0.01，只不过是账上余额是零。

申报表中的资产负债表，货币和其他应付填0吗？

是的，对的，是的，都是填写零。

这样系统会不会识别财报表和所得税表中资产不一致？

不一致，这里可以忽略的，因为你这里填写不了零，所以给他虚增的一个。

好的老师，还有一个问题，2023年底开过票，交了1.51的印花税，现在未分配利润是负1.51，钱是从开票的钱存银行1.51，剩下的钱发工资用了，所以目前只有这个未分配利润是负1.51，其他科目都没数，我们没做账，财报表上对应科目应该填哪个？

你好，那你这个钱是哪里来的？

开票收入，收的现金，往银行存了1.51，暂且这样认为就行，且开票收到的钱发工资花完了。账上除了1.51，没别的数，现在只想找个对方科目，把申报表报了

你好，做其他应付款里面的。

这个钱不是借的，是我们收入中出的钱，怎么用其他应付呢，而且要注销，不能有负债吧。我没有做账软件了，一时想不起来应该做哪个科目了。

你销售出去是100，你支付出去是120，那你这个钱是哪里来的？

这样的话我不会做，因为这里填写的是余额，需要做了账务处理才能出报表。

明白了，谢谢老师哦

负债有1.51，我想现在把这个负债1.51清了，这个怎么处理？