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公司12月做了纳税调整,所得税利润表为负数,12月计提的金额怎么计算?是根据利润表的利润总额本期数*0.25加上调整的金额吗?

2024-01-08 19:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-08 19:53

您好,利润表为负数不用计提的

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快账用户4951 追问 2024-01-08 19:54

本年累计为正数呢,当月不用冲计提吗

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齐红老师 解答 2024-01-08 19:55

您好,本年累计为正数,要计提所得税费用,不用冲呀

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您好,利润表为负数不用计提的
2024-01-08
你好,利润总额是会计的概念,不是根据汇算清缴调整后的数据报 所得税是会计上计提的金额,是按利润总额*所得税税率计算  年报中的利润表是按会计报表数据填写
2020-11-04
您好 资产负债表根据12月份的直接填写 利润表根据12月的直接填写
2023-01-15
您好,12月份需要冲销前期计提的所得税的
2021-01-11
您好,二月份的时候不需要填写
2023-04-16
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