老师，用于个人消费的专票，价税合计11300元，在21年没有认证只做了分录是：借：管理费用11300 贷：银行存款11300 23年1月份把这张发票认证了，做了分录借：应交税费－应交增值税－进项税 1300 贷：应交税费－应交增值税－待抵扣税额 1300 这个月进项税额转出，请问怎么分录
转到管理费用就可以 借管理费用 贷进项
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老师，进项税额转出怎么做分录。我这边是贷款费用专票认证了。上个月的分录是借:管理费用 应交税费－应交增值税（进项）贷:应付账款
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老师。比如8月有多余的进项发票，没有认证抵扣，但是拿来做账了，分录是① 借 管理费用 应交税-应交增值税-进项税额 贷 银行存款 ②结转未交增值税 ： 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 ③下个月抵扣认证 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税，分录对吗
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老师 11月有一张进项没有抵扣 做了借：原材料 应交税费 应交增值税 进项 贷：应付账款 12月份 做了 借：应交税费/待认证进项 贷：应交税费/应交增值税/进项 6月份要抵扣这张票 怎么做分录
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11月底报表应交税费是负数，因为进项发票比销项发票多，以前收到进项发票就做进了进项税额，12月如果收到进项发票暂时不抵扣，那么我12月购进货物不含税价格是10000，进项税额1300 借:库存商品10000 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷:银行存款 11300 还是: 借:库存商品10000 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷:银行存款 11300
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老师，用于个人消费的专票，价税合计11300元，在21年没有认证只做了分录是：借：管理费用11300 贷：银行存款11300 23年1月份把这张发票认证了，做了分录借：应交税费－应交增值税－进项税 1300 贷：应交税费－应交增值税－待抵扣税额 1300 这个月进项税额转出，请问怎么分录
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粤公网安备 44030002003870号
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之前已经记到管理费用了，再记管理费用吗
是的 进项转出到管理费用
之前已经把税额做到了管理费里去了
你之前做的时候应该 借管理费用 借待认证抵扣进项 贷银行存款 之前的分录不对
现在应该怎么做分录
借待认证抵扣进项税 借管理费用负数 借进项 贷待认证抵扣进项税 借管理费用 贷进项转出
看不明白
需要先冲管理费用做到待认证抵扣进项税 你做进去就对了