老师，用于个人消费的专票，价税合计11300元，在21年没有认证只做了分录是：借：管理费用11300 贷：银行存款11300 23年1月份把这张发票认证了，做了分录借：应交税费－应交增值税－进项税 1300 贷：应交税费－应交增值税－待抵扣税额 1300 这个月进项税额转出，请问怎么分录
转到管理费用就可以 借管理费用 贷进项
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老师 11月有一张进项没有抵扣 做了借：原材料 应交税费 应交增值税 进项 贷：应付账款 12月份 做了 借：应交税费/待认证进项 贷：应交税费/应交增值税/进项 6月份要抵扣这张票 怎么做分录
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老师好，请教下您 1.取得，借：原材料 贷：应交税费—待认证进项 2.认证不能抵扣，借：应交税费—应交增值税（进项税）待：应交增值税—待认证进项。 3.同时计入成本，借：原材料 贷：应交税费—（进项税额转出）我有两个问题1，第二个分录应交税费—(进项税额)和第三个分录应交税费—（进项税额转出）不互转吗？比如，借：应交税费—（进项税额转出）贷:应交税费—（进项税）2.第三部，应交税费—（进项税额转出）是不是最后是借，应交税费—（进项税额转出）贷；银行存款这样是不是才平了
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3月酒水专票抵扣了，有误。这样做对吗？ 1、抵扣的分录照做。 借：管理费用-招待费 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款 2、3月补充分录： 借：管理费用-招待费 贷：应交税金-应交增值税（进项转出） 3、申报表附表二填写进项税转出。
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老师，不得抵扣进项的分录 ①取得专票 借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷银行存款 ②税务机关认证 借应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应交税费-待认证进项税额 ③进项转出 借库存商品 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） 老师这个分录对吗？②跟③这个后面的（进项税额）跟（进项税额转出）他两也没相抵啊？
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开了票，当月不确认收入，次月收到货款却不发货，怎么做？比如，开了一张价税合计11300的发票| 当月不确认收入，先做 借：应收账款 1300 贷：应交税费-应交增值税（销项）1300 那么跨,月收到了11300，但是客户仍然不发货，这个要做什么分录呢？
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之前已经记到管理费用了，再记管理费用吗
是的 进项转出到管理费用
之前已经把税额做到了管理费里去了
你之前做的时候应该 借管理费用 借待认证抵扣进项 贷银行存款 之前的分录不对
现在应该怎么做分录
借待认证抵扣进项税 借管理费用负数 借进项 贷待认证抵扣进项税 借管理费用 贷进项转出
看不明白
需要先冲管理费用做到待认证抵扣进项税 你做进去就对了