我想咨询一下，以前年度的税控技术服务费，原来的会计做应交税金-减免税款，这个科目正常的话是不是还需要结转到营业外收入，跨年处理了是不是做以前年度损益调整，然后再转利润分配-未分配利润呢
你好，这个金税盘抵扣了吗？如果抵扣了，它结转到未交增值税，转或者是转出未交增值税。
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老师好，请问税务局稽查要求我们更正19年汇算清缴的预估成本数，原来分录是借主营业务成本，贷其他应付款，我调整做借其他应付款，贷以前年度损益调整，还要做笔交所得税的分录，借以前年度损益调整，贷应交税费-所得税，最后把以前年度损益调整余额结转到利润分配未分配利润是吗？
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老师，我想问下。如果想调整一个数据，这个数据正常是转入以前年度调整损益，最后会转入到未分配利润，这样就减少当年的未分配利润，需要怎么做账能避免不会影响当年的未分配利润呢？
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请问调整分录该怎么写。去年有一笔以前年度损益调整，一开始写成了 借：其他应收100 贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100 贷：营业外收入100 借：营业外收入100 贷：未分配利润100 现在想把这笔分录修改，不应该通过营业外收入再结转到未分配利润。我把后两笔冲掉，又做了 借：以前年度损益调整100 贷：未分配100 但调整后影响利润，报表不平，请问正确做法应该是怎样的？
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Q
汇算清缴时用了以前年度损益调整科目，公司补交了税款，导致资产负债表和利润表中勾稽关系不正确，利润表中未体现所交税款？如何更正？当时补交企业所得税的帐务处理是借以前年度损益调整 货应交税费一应交所得税，然后结转做的是借利润分配一未分配利润 贷以前年度损益调整
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通过以前年度损益调整科目对跨年多计提费用进行调整，同时调整应交所得税，以前年度损益调整科目最终结转到利润分配中，这个都是在本年度做的分录，那就是对于上年的费用税金利润做完调整了，为什么还要调整期初未分配利润？这样不是重复计入未分配利润了吗
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老师，厨具卫具零售在商品和服务税收分类编码中的哪里，可以查询到
粤公网安备 44030002003870号
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