你好同学!如果你建账是选择的是小企业会计准则的话,使用以前年度损益调整,勾稽关系无法对应的。你可以直接使用利润分配-未分配利润科目。电子税务局的财务报表是可以更改的哦
好勾稽关系不一致可以忽略的,因为你用了未分配利润,或者是以前年度损益调整都会影响这个的。 老师税务局填报财务报表可以过吗@郭老师
老师好,我想请问一下,如果我所得税汇算清缴的时候动了损益,比如调增了收入,但是没有动账,只是申报表调整项上调整了,那么我2022年的年度财务报表还是按没有调整之前的数据填写嘛,然后在2023年的账上通过“以前年度损益/利润分配-未分配利润”来处理,也不用去调整2023年财务报表的期初数吧
老师。我们财务软件损益表和税务系统损益表可能选择会计制度不一样。财务软件以前年度损益调整有余额。而税务系统那个报表没有这个科目。那么我按照我们财务软件上的损益表数据怎么填报税务系统自动损益表?
老师,您好。我看有一些同行说调整了以前年度损益调整,勾稽关系就会有错。那是都要调整报表?财务软件报表也没法调整呀。还有电子税务局的财务报表可以自己改吗?谢谢老师。
老师您好,电子税务局需要申报2023年年度财务报表,公司是小企业会计准则。23年的时候我有一些没有发票直接做费用的,那报送这个年度财务报表的时候是需要调整这部分吗?还是可以直接按23年12月底的那份报送23年度财务报表。谢谢老师!公司没有审计。
老师个体户经营范围里只有劳务服务,但是偶然接了一个异地建筑工程,开了一张建筑服务劳务费的普票,金额含税70700。外经证也报验了。风险大吗?
刷题做过的题在那里找?
如果这道题,选项有符合资本化支出的,答案能选这个吗?
逆流交易,母公司认可子公司的减值么
老师,6月申报个税的时候,人事有一部分人的工资没到我这里来,所以,有几个人就漏申报个税了。我申报7月份的可以把6月份工资加起来一起申报吗?还是怎么处理比较合适
2023.12.31账面价值应该是2030?怎么是1800? 题意:应计提230,说明设备有减值,所以2030-230=1800, 1800是可变净值吧?算折旧时,应该是()账面2838-30净残值)的
印花税不用计提直接做分录吗?要怎么做
老师,外币非货币性项目为什么有的有汇兑差额(交易性金融资产)又没有汇兑差额(固定资产)?还有外币非货币性项目不是采用的交易日的即期汇率吗,为什么交易性金融资产又要看资产负债表日的汇率,学的好混乱,感觉外币货币性项目和外币非货币性项目分不清了,做题目也无从下手
问题1:老师,我们是a公司。我们支付b公司18800元作为物料推广费。他给我们开了18800的6个点的物料推广费票。1月份开的。 后面因为需要冲红5000。他让我们这边提起统计信息确认单,他那边确认,他那边给我开了5000元的负数发票红冲发票。 然后想问一下老师进项税转出的分录。当时我们是做的借销售费用,物料推广费。借进项税额 贷就是应付账款。 想问一下,现在进项税转出的分录应该怎么做?
第三道题,我哪里计算错了。
老师,使用利润分配好像也会和利润表的净利润不相符哦。那这种情况我需要去调整电子税务局的财务报表吗?
申报的时候会有一行是填写引起未利润变动的其他调整,你找一下
是改资产负债表吗?
是利润表,利润表不体现出来,所以和资产负债表不相符
老师。那就是我2023年把这个数:借:未分配利润,贷:应收帐款。然后在2023年资产负债表期初数调整未分配利润这个数是吗?那只调未分配利润页不行呀。
是的,做了这个分录,资产负债表导出来就是对的了,但利润表需要修改