好勾稽关系不一致可以忽略的，因为你用了未分配利润，或者是以前年度损益调整都会影响这个的。 老师税务局填报财务报表可以过吗@郭老师

那这个钩稽关系对不上不是一直在那里吗

对的，是的，今年会一直存在这个差异，明年就可以正常了。

一般用了以前年度损益调整科目以后钩稽关系就会不平吗

做了以前年度损益调整，或者是未分配利润，都会造成你勾稽关系不一致 明年一月份就是正常了。

好的呢，但是资产跟负债所有者权益不相等就一定不行是吗

是的是的，不可以这么做的。

好的，老师这个公司要转出去了，那转出去前我应该把这个所得税调整做平吗？做平钩稽关系不平，还是交接的时候跟对方说清楚让对方去调比较好

是的 可以跟他说一下的，你跟他说一下什么原因就行。

那我现在不调吗

可以的，你现在不用调整的。

可是10月份已经把去年第四季度的所得税缴纳了，也退了想对应的所得税，然后我也用了以前年度损益调整，然后不调的话，应交所得税贷方就有余额

实际上应交所得税是交完了，贷方也不应该有余额的

那你现在调整企业所得税的，企业所得税的调整勾稽关系的不用调整。

老师的意思是钩稽关系不平不管它吗

是的是的是这个意思的。

老师，转给中信建投证券公司的第三方存管活期转保证金怎么入账写分录呀

还有给员工补缴的9月的公积金怎么入账写分录

他当时你的活期做到了哪个科目里面的。

借管理费用公积金贷应付职工薪酬公积金， 借应付职工薪酬公积金、 其他应收款、个人负担的公积金 贷银行存款。

他当时你的活期做到了哪个科目里面的。 没有做呀，这个新成立的私募证券公司，10月份转了第三方存管活期转保证金，不知道入哪个科目

借其他应收款贷银行放款。