今年税务查2016年的发票 有张发票做进项税额转出了改了2016年的增值税申报表和企业所得税表 怎么做调整的会计分录 转出金额为85470.09税额为14529.91
借以前年度损益调整， 贷应交税费，应交增值税进项转出14529.91 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷应交税费查补税款14529.91 如果有实际业务的。
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老师：2026年1月交的2025营业账簿印花税，直接列支1月份的费用，还是需上年利润调整？谢谢！
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个体工商户。每个月利润都分红，那么是每个月都要申报税吗？还是大征期申报就可以？
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老师，您好，工资一个公司是工资薪金一个公司是劳务报酬，都已交税，个税汇算清缴的时候还用补税吗
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老师，请问，第一个问题外贸公司调汇是调哪些科目？第二个问题外贸公司的外币银行账户需要天调汇吗？第3个问题在实际工作当中收到外汇是以收到外汇日期作为汇率，还是以每月第一个工作日日期作为汇率入账呢？
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股权转让变动怎么做，求流程指引，谢谢
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外账上班的老师，麻烦说下，谢谢。 外账公司，比方说，客户增值税税负2.54%，结果1月份进不了材料导致全额纳税（2万）按以往来说，年总共才交5千不到。那么1月开出去的，还是得进来发票抵利润，那么我该怎么计算进票叫客户开回来，后面11个月都全额抵扣不交税了。就是账上又得永远得滞留多交税的这部分发票？（开票金额又少，又小）
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外账公司，比方说，客户增值税税负2.54%，结果1月份进不了材料导致全额纳税（2万）按以往来说，年总共才交5千不到。那么1月开出去的，还是得进来发票抵利润，那么我该怎么计算进票叫客户开回来，后面11个月都全额抵扣不交税了。就是账上又得永远得滞留多交税的这部分发票？（开票金额又少，又小）
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老师好，我们是个体工商户，组织几个人给一家维修公司提供劳务，我们的成本就是这几个人的工资，工资必须在个税系统中申报吗？就是在经营所得左边代扣代缴里申报吗？谢谢
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老师好，房地产企业现在以旧换新收购的旧房需要交土地使用税吗
粤公网安备 44030002003870号
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一共是补交了增值税款14529.91元滞纳金18881.62元，修改2016年企业所得税年度申报表，调增85470.09元，补交企业所得税5398.2元滞纳金6421.16元，合计税款滞纳金共45230.89元。
都用以前年度损益调整？ 不用调整未分配利润吗
借应交税费查补税款14529.91， 贷银行存款。 借营业外支出滞纳金18881.62，贷银行存款
借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税5398.2， 借应交税费企业所得税 营业外支出滞纳金6421.16，贷银行存款。
这样记账吗
现在利润表里面没有以前年度损益调整了
你好，可以的，可以这么做的。
老师 现在的利润表里面没有以前年度损益调整了 怎么弄
你好，月末结转到卫生间地板他就是不是在列表里面
我是不是得手动做个分录
才能跟税务的报表一致
是的，对的，是这么做的。