老师，2023年的购买的电脑 原值金额算成含税价了，相当于2023年的折旧多计提了2000元左右，所得税也申报了，现在这个应该怎么调整过来呢

老师你好，小规模公司2023年1月份开具3%专用发票含税价是1227141.30元，2月份开具负数免税发票金额为1227141.30元，在2023年4月份去税务局大厅柜台上已经更正申报了2022年第四季度的增值税申报表，并在2023年第一季度缴纳了相关重开具3%的增值税 ，现在企业所得税汇算清缴是风险提示22年的增值税申报表上收入与企业所得税汇算清缴申报表上的收入相差这个1227141.30元，请问这应该怎么办？

请问老师，公司2022年的会计账务上计提了2000元的企业所得税，但是2023年在做2022年汇算清缴的时候，我把部分固定资产作为一次性加速折旧申报了，由于这个调减，最后我需要缴纳的企业所得税只缴纳500元而已。由于固定资产加速折旧，最后企业所得税少缴纳了很多，这样会计账务上需要去调整什么吗

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。

老师，2023年的购买的电脑 原值金额算成含税价了，相当于2023年的折旧多计提了2000元左右，所得税也申报了，现在这个应该怎么调整过来呢

老师，因2023年11和12月有进项票没有抵扣，库存也不够导致所得税也交了好多，导致当年缴纳增值税91000，然后在2024年把2023年剩余的票全认证了，认证的直接计入成本了，其实库存数量是2023到2024年额量是刚好的，但因会计不记入库存，现在留底税额57000，但库存商品0，这种情况，因去年的缺少成本的都交所得税了，我要怎么调整这个账呢？是不是把这个留底税额对应的库存商品调整出来呢？