老师你好，我是工程项目，我可以依据合同暂估成本吗？暂估分录是借原材料—暂估 贷 应付账款-//公司用在进工程施工再转入主营业务成本吗？还是进完原材料直接进主营业务成本呀

但是得做了收入才能做成的。

有收入，就是缺成本呀？

那你就做了收入的当月再结转成本，需要通过工程施工。

发票回来怎么冲回呀？

因为暂估是价税合计数，冲回原来做的红字吗？

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这上下两步都是发票回来要做的吗？怎么这么复杂呀？有点懵

冲暂估，然后再做发票的。

冲回的时候为什么主营业务成本和工程施工都是借方负数是什么意思

你好，主营业务成本是一个负数，然后工程施工是一个借方正数啊，因为主主营业务成本它是借方发售额发生在贷方的方的借方负数。

那老师像我们这种 前期有费用暂估，12月份收到发票冲回了，季度申报表管理费用是负数，这样有风险吗？

一号没有风险的，可以的。

暂估回来，税费怎么冲减呀

税费发票回来直接做吗？

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老师，银行存款账上跟银行对账单对不上，找出来原因了，是在错误那月改正还是在申报期这月改正呀？

你好，之前的方便修改的，最好修改，修改不了的话就在这个月做。

改完了证明附件是什么呀？要是实在找不到了怎么办呀

有原始凭证的，你在摘要里面写清楚了就行。

差72块钱，自从8月份开始错的，调整完还差72怎么也找不到了