老师你好，我是工程项目，我可以依据合同暂估成本吗？暂估分录是借原材料—暂估 贷 应付账款-//公司用在进工程施工再转入主营业务成本吗？还是进完原材料直接进主营业务成本呀
对的，是的，按照前一种方法。
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老师你好！9月份成本票未到，暂估成本 借：主营业务成本11098500 贷：应付账款/暂估应付账款11098500 10月份收到成本票，红冲9月份的暂估 借：主营业务成本-11098500 贷：应付账款/暂估应付账款-11098500 再按成本发票做分录 借：工程施工--××项目10988613.75 应交税费-应交增值税（进项税）109886.25 贷：应付账款/供应商11098500 月底结转成本 借：主营业务成本10988613.75 贷：工程施工--××项目10988613.75 能否按以上分录进行账务处理，谢谢！
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老师，暂估的原材料成本做账 借原材料 贷：应付账款――暂估，领用时借：工程施工――合同成本――材料费 贷：原材料；结转成本时：借：主营业务成本 贷：工程施工――合同成本――材料费。 等收到原材料发票时，就是冲红第一个暂估入库的分录，只重新做个正确的分录吗？还是说后面的领用，结转成本都要冲红，重新做正确的呢？
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老师，在上月暂估了原材料，，并且已经领用结转，分录为: 暂估时:借:原材料 贷:应付账款——暂估 领用时:借:工程施工 贷:原材料 结转成本时:借:主营业务成本 贷:工程施工 利润结转时:借:本年利润 贷:主营业务成本 我现在要把这个暂估冲回，是不是后面这一连串都要冲回呢？
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请问建筑施工单位购买材料必须要进原材料科目吗？比如购入钢材 借 原材料 借 进项 贷 应付账款 领用时 借 工程施工-合同成本-材料 贷 原材料 结转成本时 借 主营业务成本 贷 工程施工-合同成本-材料 请问能否不做第一步 直接 购入时 借 工程施工-合同成本-材料 借 进项 贷 应付账款 结转成本 借 主营业务成本 贷 工程施工-合同成本-材料
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老师你好，我是工程项目，我可以依据合同暂估成本吗？暂估分录是借原材料—暂估 贷 应付账款-//公司用在进工程施工再转入主营业务成本吗？还是进完原材料直接进主营业务成本呀
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老师请问下这个情况怎么处理
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以前留抵税额，不知道是什么时候的，这次申报被减掉，做账如何做掉这个金额
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你好老师 增值税申报表的第一行第一栏 按适用税率计税销售额 是不含税销售额金额对吧
粤公网安备 44030002003870号
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但是得做了收入才能做成的。
有收入，就是缺成本呀？
那你就做了收入的当月再结转成本，需要通过工程施工。
发票回来怎么冲回呀？
因为暂估是价税合计数，冲回原来做的红字吗？
借应付账款 贷原材料， 借工程施工，贷原材料 借主营业务成本，负数借工程施工 借原材料，贷应付账款，借工程施工 贷原材料，借主营业务成本，贷工程施工。
这上下两步都是发票回来要做的吗？怎么这么复杂呀？有点懵
冲暂估，然后再做发票的。
冲回的时候为什么主营业务成本和工程施工都是借方负数是什么意思
你好，主营业务成本是一个负数，然后工程施工是一个借方正数啊，因为主主营业务成本它是借方发售额发生在贷方的方的借方负数。
那老师像我们这种 前期有费用暂估，12月份收到发票冲回了，季度申报表管理费用是负数，这样有风险吗？
一号没有风险的，可以的。
暂估回来，税费怎么冲减呀
税费发票回来直接做吗？
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老师，银行存款账上跟银行对账单对不上，找出来原因了，是在错误那月改正还是在申报期这月改正呀？
你好，之前的方便修改的，最好修改，修改不了的话就在这个月做。
改完了证明附件是什么呀？要是实在找不到了怎么办呀
有原始凭证的，你在摘要里面写清楚了就行。
差72块钱，自从8月份开始错的，调整完还差72怎么也找不到了
找不到原因的。营业外收支里面做。