老师，报季度报表，利润表的营业收入是按含税填还是不含税填？

老师，在第四季度的利润表有利润计提了1000多的所得税，但企业所得所表时，填的是本年合计的利润就没利润了，不用交税，那我第四季度的所得税还需要计提吗？

不需要计题的，这个里边就不要计提。

我在做凭证时，收入都是含税的，软件自动生成的利润表的营业收入也是含税的，是不是在电子税务局申报利润表时要换算成不含税的？

你好，那你做错了，你社保增值税怎么做的？

社保增值税？

申报增值税怎么申报的，就是你报增值税的销售额怎么写的。

增值税的销售额和你这个营企业所得税的营业收入需要是一样的。

我知道了，之前借:银行存款，贷:主营业务收入，应该贷主营业务收入，贷应交税金，现在把应交税金统一出来一笔做到12月份的凭证里行吗？

可以的，可这么做的

那凭证现在怎么修改

贷，主营业务收入负数，应交税费、应交增值税

好的，谢谢老师

不用客气，工作愉快。

这个增值税是不是月底要转到营业外收入

季度末月结转就行。如果不需要交税。

那这样，资产负债表上会有一笔应交税费？