演示账套

老师，税控盘的300元，280元可以抵税，20元不能，分录怎么做

2024-01-12 12:35

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-01-12 12:36

借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税（减免税款）借：管理费用（负数）

快账用户4738 追问 2024-01-12 12:38

老师，管理费用二级明细是什么

齐红老师解答 2024-01-12 12:39

记录的管理费用，服务费就可以

快账用户4738 追问 2024-01-12 12:41

老师，12月没有抵扣，直接就做管理费用300 贷银行存款对吗？实际抵减在做减免税款的分录

齐红老师解答 2024-01-12 12:42

我建议还是提前按照我说的这么做

借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税（减免税款）借：管理费用（负数）

2024-01-12

你好，税控盘的280元，是可以全额抵扣。如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”科目。

2022-04-01

你好,可以抵税,抵增值税

2022-01-07

你好，如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”科目。

2022-04-09

您好，借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税（减免税款）借：管理费用（负数）

2022-05-26

领取会员