老师，发票开错了，当月冲红，要不要做账务处理？未入账就发现开错了

？可以？啥意思？我只是开票开错了，未写分录，未入账，咋整？按照对的票，正常做分录吗？

是这样的，就是说，你需要先做一个，然后红冲后，在做一个相反就行

你的意思是：我开错发票，当月的，先写一个分录，然后冲掉，再写一个正确的吗？可以直接写一个正确的分录吗？分录不做冲红那步吗？

对这个理解是没错的

那如果是跨月冲红了尼？咋做？老师能帮忙写个完整的分录看看吗？

1、企业红字冲销收入时： 　　借：银行存款（红字） 　　贷：主营业务收入（红字） 　　应交税费——应交增值税（销项税额）（红字） 　　2、企业红字冲销费用时： 　　借：管理费用（根据费用所属部门计入相关科目）（红字） 　　应交税费——应交增值税（待认证进项税额）（红字） 　　贷：银行存款（红字）

老师，我能理解为，不管是不是当月，还是跨月，只要开发票，开错了，分录就得冲红，重新写过，是这样吗？