填的是你今年交的今年的所得税
老师。麻烦问一下,企业所得税报表,这个月填写的是上年四季度的,如果,前三个季度交过所得税,用不用在实际已缴纳所得税额里面填写
老师,我在填 写企业所得税年度申报A类时,遇上有点问题:第四个季度的企业所得税,我是准备在1月份计提缴纳,但我填 写年度申报表时,表里“实际应补(退)得得税额为0,但我还没有有纳税啊,会不会矛盾呢
老师,你好!我想咨询一下,就是年报里面有个本年累计实际已缴纳的所得税额指的是季度预交的所得税额嘛?如果是外地预交的企业所得税应不应该填在里面呢?
老师我报工商年检纳税总额这个数,实际2021年第四季度的所得税2000我没计提,直接在2022年1月做的计提和缴纳,2021年财务报表上应交税费科目是我销售材料的增值税3000左右,当时未做减免税额,实际缴纳了企业所得税和印花税,我填的纳税总额是我实际缴纳的企业所得税和印花税,然后就和财务报表应交税费不一致,这么填对吗
老师您好,单位之前一直亏损,假设亏10万,2023年第四季度开始盈利累计8万,2022年的年报已经填过A106000企业所得税弥补亏损明细表,2024年1月初申报2023年第四季度企业所得税时,是不是“减:弥补以前年度亏损”那一行填列8万就不需要缴纳企业所得税税款??那我第四季度利润表里面还需要计提当季的企业所得税吗??
请问这个甲公司会计分录是怎样的呢
甲控制乙,乙共同控制50%丁,丙是甲的联营企业,乙和丙关联关系, 甲的合并范围就没有丁和丙 是不是
运输和安装费用要计入使用权资产的成本里面吗
老师,我们是建筑公司,跨区项目工地上工人在外面餐馆吃饭的餐费,住宿费,记入工程施工一间接费,还过应付职工薪酬一褔利费不呢?我们一般都是工期在一个月左右,不会住项目上。
硬件+嵌入式软件合并一个产品销售;硬件销售额 = 硬件成本 × (1 + 10%) 这个公式是税法规定的吗?主板委外加工,收回后企业自己录程序,再自已贴标包装等,后出售。所以软件成本是录程序的这个人工+自己开发的程序,没有进项,即征即退:软件销售收入*13%-软件销售收入*3%=实际退回的税?
23年1月1日,甲公司租入办公用建筑物,租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定,该交易属于税法上的经营租赁,甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除,每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣,甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异,不考虑其他因素。 已知:45×(P/A,5.04%,7)=260 要求:做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 老师先接手,稍后给你参考答案
一般征收13%混凝土销售公司,可以委托简易征收3%的搅拌站加工混凝土并取得加工费发票吗
4S店全款买车合同已签电子发票已开车未提,想换其他颜色,电子发票可以冲红么?会有记录影响二次销售么?
老师 这里的源泉扣缴 假如题目中说的实际支付价格 我们代扣代缴的时候需要价税分离吗 实际支付的价格是含税价还是不含税呀 看图二购买方支付的价格是要分离的
23年1月1日,甲公司租入办公用建筑物,租赁期7年。每年末支付45万元。租赁内含利率为5.04%。2×23年1月1日甲公司支付与该租赁相关的初始直接费用5万元。 假定按照适用税法规定,该交易属于税法上的经营租赁,甲公司支付的初始直接费用于实际发生时一次性税前扣除,每期支付的租金允许在支付当期进行税前抵扣,甲公司适用的所得税税率为25%。假设甲公司未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异,不考虑其他因素。 已知:45×(P/A,5.04%,7)=260 要求:做出租赁期开始日和第一年末的账务处理。 【答案】租赁期开始日 租赁负债=45×(P/A,5.04%,7)=260(万元) 借:使用权资产 265 租赁负债——未确认融租费用 55 贷:租赁负债——租赁付款额 315 银行存款 5 借:递延所得税资产 65(260×25%) 贷:递延所得税负债 66.25[(26
这里正常是不用手工填的,自动带出来的
自动带出来是0.00,今年没有所得税要交,公账缴纳的是2022年的税款。
那就不要动人家,核对收入支出利润数据没错就直接申报