演示账套

老师，请问去年12月份的工资要今年一月份才发，那明明是属于去年的帐，今年1月份发的话要今年四季度才报报表，那会不会影响上一年的年终会算清缴

2024-01-13 21:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-13 21:32

您好，这个是不会的，没事的

快账用户2723 追问 2024-01-13 21:36

老师，我第四季度的工资都还没，都等到今年发，是不是要今年第一季度才在报表里面体现出来，现在我第四季度工资还没发，银行存款就还很多，应付职工薪酬还挂着数据

齐红老师解答 2024-01-13 21:39

嗯对，这个的话今年体现出来就行

快账用户2723 追问 2024-01-13 21:41

然后现在发了之后今年4月份至今应付职工薪酬数据减少，银行存款减少就可以了吗老师

快账用户2723 追问 2024-01-13 21:41

然后现在发了之后今年4月份直接应付职工薪酬数据减少，银行存款减少就可以了吗老师

齐红老师解答 2024-01-13 21:42

嗯对理解的是没错的

快账用户2723 追问 2024-01-13 21:43

老师，去年第四季度的工资今年发，这样确定是不影响年终汇算请教到对吧

齐红老师解答 2024-01-13 21:46

对的，这样确定是不影响年终汇算

快账用户2723 追问 2024-01-13 21:47

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2024-01-13 21:48

不客气的，早点休息

您好，这个是不会的，没事的

2024-01-13

你好不影响你企业所得税的汇算清缴，但是影响个人个人的收入，增加了个人的今年年累计收入。

2022-04-19

这还能洗，可以的，但是影响他2023年的收入。

2023-03-22

你好，二月份申报的，属于二二年的收入，在二二年的汇算清缴里面填写。你应该修改一月份的个税申报表，更正申报。

2022-01-26

从纳税义务发生时间看，按合同约定今年 3 月 - 12 月未到结算日，可不在今年四季度开票。发票开具方式：可以明年 2 月 28 日结算日一次性开 3 月 - 次年 2 月的发票，不过今年没开票期间也要按权责发生制确认收入申报企业所得税。也可以今年四季度开 3 月 - 12 月的发票，明年再开 1 - 2 月的发票。今年开票部分会产生增值税纳税义务，要申报纳税。

2024-12-19