现在1月缴纳23年4季度的企业所得税。账务处理做在12月份和1月份的话分别可以怎么做？

我不是得申报了企业所得税才知道需要缴纳多少的所得税么，这个冲突了不是

你好，不是的，你看你的利润表利润总额就可以计算了。

不是按净利润算的么？以前亏损有108594.9，这个所得税怎么计算？

你好你的利润总额不是有300多万。 按照这个计提季度申报的时候，一般不弥补亏损。

季度申报不弥补亏损？为什么？

按我发给你的表怎么计算所得税？

你好你看你的申报系统上面，看他有没有弥补。没有弥补就不用管。

你发的这个表上按百分之二十五交。

那我的所得税费用处理金额是多少？

表上数据那么多，到底用哪个算？

你好，就是30行这个利润总额乘以25%。

为什么不是32行？为什么不乘25%撑20%？

你好你超过了300万的应纳税所得，已经不是小微企业了。 是扣掉所得税之后才是净利润。

减掉亏损1026198.67是小微企业啊