老师，12月我多计提了社保，现在我可以冲管理费用吗？

那资产负债表的未分配利润数要多这个数字

未分配利润的年初数和年末数，会有个差异，正好是这个数

是的，是的，就是这个数字

那资产负债表的勾稽关系会不对吗

净利润加未分配利润的金额不等于未分配利润的年末数

就会差个以前年度损益，你加下试试

是差这个多计提的金额，资产负债表这样没关系吗？

是的，这个是正常的，没关系的

老师，凭证这样做可以吗？

是的，是的，就是这样做的

好的，谢谢老师