演示账套

公司是工业制造业和高新技术企业，23年用于研发的材料费我忘了做到研发费用了，现在报研发费用突然想起来漏了这部分，目前税务的报表都报送了，也已经结账了，请问老师我这种情况应该怎么处理？前两年的材料费都是之前的会计编的

2024-01-16 08:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-16 08:25

您好，财务报表可以更正申报的呀

快账用户2636 追问 2024-01-16 08:31

报表已经提交了不想再更正，我觉得更正报表会有麻烦。还有其他解决办法吗？研发费用下面可以单独设置材料费科目吗？

齐红老师解答 2024-01-16 08:33

您好，报表肯定是要更正了，因为研发费用是损益科目，原材料是存货科目，利润都变化了

快账用户2636 追问 2024-01-16 08:39

这个我知道，我不调账的原因就是因为研发费用一变，报表中利润就会发生变化，申报都报了那就不调账了

齐红老师解答 2024-01-16 08:45

哦哦，但我们在研发费用下面设的材料科目，这个上级科目是研发费用，下级科目也是损益科目的

快账用户2636 追问 2024-01-16 08:48

这笔分录我忘了做，也不准备调账了，今年就这样报了

齐红老师解答 2024-01-16 09:01

哦哦，金额不大也没有很大影响

您好，财务报表可以更正申报的呀

2024-01-16

同学你好对的是这样的

2022-07-28

您好！数字关系可以写清楚点嘛？如果就多交2900多，这个金额很少了，交了最好

2023-05-25

你好，账套恢复回去，把研发人员计入管理费用的先计入研发支出（比如研发人员计提工资时借研发支出贷应付职工薪酬），然后再从研发支出转入管理费用（借管理费用-研发支出贷研发支出），这样帐调整过了，但是报表数据没有变，这就是调账不调表

2019-10-31

您好，这个是可以的，没问题的哈

2023-05-23

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