您好老师，明细账里待认证进项税额的贷方有余额，会是什么原因？实在找不到问题出在哪儿了？
你好你看一下明细账，看他贷方是怎么产生的。
-
Q
老师，我们单位的账套是使用会计制度的，我知道这个已经很旧了。但是因为我是接手人，我也不好多说什么。但是我现在有个问题，企业尚未勾选认证的进项税额，我企业的前手会计居然通过待认证进项税额抵扣？我好奇怪，我记得是待认证进项税额啊？现在哪个是对的
-
Q
老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
-
Q
老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
-
Q
你好，老师，请问一下，我每次收到进项发票都是借 原材料 应交税费-应交增值税-待认证进项税额，贷：应付账款。然后比如月末没有销项发票开出去，我就没有去认证进项发票，这样一来时间久了，就会产生财务报表应交税费是负数，负数金额就是待认证进项税额，那这样报表有没有问题，会不会产生预警
-
Q
老师，您好！我们是一般纳税人，税务申报系统里待抵扣进项税额是10000,我们公司账里面是11000，现在税务通知将待抵扣转出，差额1000怎么调整？现在查不出来是什么原因造成的有差额。
热门问答 更多>
-
老师，我们是金属制造业，产品主料有ABCD组成，客户出A料，其他三种产品用我们的，这个发票怎么开呢？
-
老师，我们是金属制造业，比如生产铁罐，一个铁罐成品100克，实际用料115克，老师，领料领多少啊？
-
老师，paypaL收美元1000，后来提现到老板个人账户，做分录时汇率怎么取数？
-
老师，paypaL收美元1000，提现到老板卡上，分录怎么做
-
老师，我6月份在建工程转固定资产厂房1栋，原值750万，转投资性房地产1栋，原值750万，合同签订84个月，3个月免租期（6，7，8）三个月，每月房租10万，3个月一交，我在6月份分摊确认收入，6月份应该交哪些税？房产税和土地使用税的计税依据分别是什么
-
老师，股权转让，受让方国籍，怎么填写
-
老师，公司进入清算期间，公司的注册资金还没有实缴怎么办？
-
具体的问题是，原材料用辅助核算。进项发票里头的发票配件名称大概有三四十种。结转成本的时候，我可以按定额成本法，这可以算出数额的。但是结转的时候，辅助的原材料怎么结转？？还是说就不用结转？直接有数额就行？那库存原材料的数量怎么算？
-
老师您好，什么情况下变动成本要考虑变动销售成本和变动管理成本呀
-
那我想开这些内容的话，名称要怎么 修改一下会合理一点。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
检查了分录都没有做错，找不到问题了
你好你看明细账，看他是从哪笔业务之后开始有贷方余额的。
嗯，对了老师，如果有不能抵扣的发票，认证时认证了，后来发现了在报税时申报表里做了进项转出，但账里没有做抵扣，就直接做的价税合计的金额了，这样的话，账里还需要做进项税转出分录吗？不知道是不是这笔出问题了
你好这样子的话不需要做转出。因为你账上就没有抵扣。
好的老师，我再检查下
老师，年末的时候根据明细账销项税额和进项税额的余额做了这个分录，您看对吗？做完后明细账的进销项余额都是平的了
你好这个凭证没有要求做，你自己可以做。
不是说每月末或年末需要结转的吗？我是没有月末结转，就年末结转了，如果一直不结转，销项的贷方和进项的借方余额就会一直累计着，很会大，那也可以不结转一直挂着吗？
你好，这个没有要求结转。 可以挂着。
噢，好的，那我这样结转对着吗
你好可以的，操作没问题。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。 ，不用客气的了。