一般纳税人月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

老师 现在是小规模 但是有一张进项专票13个点的 下个月要升级成一般纳税人 那这张票下个月可以抵扣吗?怎么做账
老师,我们4月刚升一般纳税人,小规模时也收到郭专票,现在升一般纳税人小规模时期的专票不能抵扣,但是系统里这些票都出来了,请问这些不能抵扣的发票需要怎么处理?
公司小规模的时候收到一张专票是购买的小货车始终没有入账因为以前都是零申报现在升了一般纳税人这张专票可以抵扣吗现在还能入账吗
老师我们现在是小规模纳税人,我们买了一辆车,开进来的13个点的专票,过几个月我们升成一般纳税人,那这张买车的发票可以用在一般人纳税人期间抵扣增值税吗?
老师,您好!我这边有一家企业,上个月底开了100万的普票,9月份自查发现连续12个月超过了500万,540万多点,现在有什么办法不升级成一般纳税人吗?
23年的个体户注销公司,没有开通税务,可以只注销营业执照吗?
老师您好,新开公司小规模纳税人,怎样申请开票
网约车电子普通发票(滴滴/高德/携程等)能不能抵扣
你好老师招待费年终会算清缴时怎么抵扣
老师 我想问一下 应收对预收 应付对预付 其他应收对其他应付吗?
企业的账可以对哪些部门有权进行查看查阅?
老师,老师,发票加税点除以0.92是什么意思?
老师,我们公司报员工个税,每年公司有报个税的佣金,这个费用的会计分录是什么。
老师,文化事业建设费多少税率,是6%吗?有减免优惠吗?六税两费都有减免,包括哪些?文化事业建设费怎么算,用含税销售额*6%还是不含税销售额
企业所得税汇算清缴,其中减免所得税额这项还需要在哪里的表中填写吗
就是说这张发票还是按小规模的缴税?
是的,还没升级前都是按小规模交
那进项的发票是小规模时候开的,能抵扣么
如果我是一般纳税人了,就是暂时没销项,进项进来多久都可以抵扣么?还是年度内的?
小规模期间的进项不能抵扣了。进项抵扣没有时间限制
隔年都可以的?
是的,可以的,没问题的哈