2023年12月计提2024年1月企业所得税比实际支付多了，怎么做分录？
同学您好，同时调整未分配利润 借：以前年度损益调整-所得税。贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 实务中中，小企业会计准则 借：利润分配一未分配利润 货：应交税费一应交所得税 缴纳时：借：应交税费一应交所得税 货：银存
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2023年12月计提2024年1月企业所得税比实际支付多了，怎么做分录？
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在2023年12月计提了2023年年终奖10万，但是在2024年1月实际只发了3万多，请问要怎么做账务调整处理呢？麻烦老师教一下分录，谢谢啦
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老师，所得税费用在2023年12月漏计提了，那么在2024年1月补计提去年的所得税费用会计分录如何做？
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老师，你好！2023年的企业所得税未计提，在2024年支付，怎么做会计分录？
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老师，去年2023年12月份未计提四季度所得税费用，2024年1月缴的所得税，怎么写分录呢
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客户多付我们200元，我们退回200.01元给客户，这个0.01元属于营业外支出是吗
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问题是我实际交的比计提的多呀？不需要补缴了
如计提多了，借：应交税费，贷：以前年度损益调整-XXX费用 借：以前年度损益调整所税税费用，贷：应交税费 借：以前年度损益调整-XXX费用 贷：未分配利润