演示账套

老师，现在有点蒙圈了，23年的费用发票，24年1月份报销，12月我可以入账挂在其他应付款-个人吗？报销凭证是放在1月还是23年12月啊，12月入账我是计提还是正常做账

2024-01-19 09:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-01-19 09:34

同学你好一月份报销的如果12月还没结账就放在12月哦

快账用户7032 追问 2024-01-19 11:02

结账了，放一月入账，要调整吗？购买的材料发票，23年开的票，今年1月收到发票，今年入账应该没问题吧，没有影响损益

齐红老师解答 2024-01-19 11:04

金额是多少呢什么会计准则不影响损益就没事

快账用户7032 追问 2024-01-19 11:04

1月份报销的，就是费用入在12月份，贷方其他应付款-个人，1月份转账，就消其他应付款-个人，报销原件放那个月

齐红老师解答 2024-01-19 11:05

同学你好你12月没结账可以i这样做

快账用户7032 追问 2024-01-19 11:09

小企业会计准则，购买材料发票有几万，入账是原材料，进项税，贷方：应付账款

齐红老师解答 2024-01-19 11:09

那你这个不涉及损益就是这个月做也是你这个分录

快账用户7032 追问 2024-01-19 11:09

现在报销原始附件放在哪个月啊

快账用户7032 追问 2024-01-19 11:13

好的，主要是费用报销这块，今天来一张23年的，明天来一张，费用全是23年的，放24年入账，能在税前扣除吗？看到有的说，在汇算清缴前收到发票不影响

齐红老师解答 2024-01-19 11:17

这个就放在这个月哦这个月做入库的分录就可以

领取会员