请问老师，我12月做了购入库存商品的凭证，借：库存商品，36万，贷：应付账款36万，没有发票附件，现在1月份对方只给我开29万的票，请问我的账怎么调整
您好！实物是多少呢？数量有减少吗？
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您好老师，请教个问题。暂估入账的分录 我是这么做的 借:库存商品 25万 贷:应付账款-估价入库 25万 结转成本 借:主营业务成本 25万 贷:库存商品 25万 下月收到发票 借:库存商品 -25万 贷:应付账款 -25万 收到发票做正确的分录我上月结转的成本是不是也冲掉
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您好老师，请教个问题。暂估入账的分录 我是这么做的 借:库存商品 25万 贷:应付账款-估价入库 25万 结转成本 借:主营业务成本 25万 贷:库存商品 25万 下月收到发票 借:库存商品 -25万 贷:应付账款 -25万 收到发票做正确的分录我上月结转的成本是不是也冲掉
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老师请问，购入的商品，卖出去了，对方已付款。但我们还没有给对方开票，在1月份开票，款是在12月份之前付的。我购入的商品发票是计库存商品，还是需要跟对方开票过后才能确认成本
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Q
老师，22年12月 我们开票80万，做了收入确认，并暂估成本60万，借：库存商品 60万 贷：应付账款-暂估应付款 60万，借：主营业务成本60 贷：库存商品60 23年2月这60万成本发票已到，并且真实成本多于60万，那我们这样做凭证可以吗 借：库存商品 -60 贷：应付账款-暂估应付款-60 借：主营业务成本 -60 贷：库存商品-60 然后按真实的成本结转库存商品并确认成本
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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两个公司都是我们的，一家电商，一家制造业，开票是以电商线上销量定产，上月我们线上收入72万，以前是按50%给制造业打货款，然后开票，12月收入72万，按50%36万老板觉得交税亏，就说先开29万的票，所以数量是不变的，就金额减少
您好！那就冲减之前的暂估凭证36万，然后再按照29万做入库凭证处理
12月的账就不动，1月把36万那张直接做负数，然后再做个正确的
但是我12月成本已经结转了，要一起冲销吗
您好！实务中可以修改12月凭证和报表，如果严格按照规定来做的话，那就是在1月做凭证，不影响12月的凭证
如果修改12月的凭证，那报给税务局的报表要一起更正了吧，现在过了报税期，可以更正吗，会不会有什么风险
您好！不需要，等汇算清缴的时候还会申报年报的，当然最好是更正12月的报表
那我12月企业所得税申报表填的主营业务成本也是36，也不要改吗
您好！企业所得税申报表不改，汇算清缴按照更改后的成本来做就可以了