Q
老师，我们和A公司都是一般纳税人，我们给A公司付了25000块钱，当时没有发票，我们做账: 借:其他应收款-A 贷:银行存款 过了半个月，A公司拿了一张B公司开的25000的发票给我，我能用这个发票去平账吗？
2024-01-26 15:14
2024-01-26 15:15
同学你好，这样肯定不行的，，支付的抬头，和发票的抬头要保持一致。 除非有 3方协议
相关资讯
热门问答 更多>
-
老师，旅行社的税，报税，跟别的不一样吗？难道
-
老师，好比我有10个库存商品。我产生了销售，确认收入，然后就要结转成本，库存就减少了，那么我要把这次收入作为预收我就不用结转成本，库存在账上就不用减少了。但实际库存少了。所以是不是做预收会比确认收入的账上库存数量结存多？
-
董老师 在线吗？想咨询您~
-
老师残保金不是一年平均人数不超过30人就不用交吗？它跟工资总数有关吗？如果人数不超，工资总额大小不影响吧
-
将原公司业务部分拆分到新公司怎么操作
-
和法人借款支付报销 分录怎么写
-
您好~有做过审计的老师吗？想咨询下，公司成本，一般实施的抽查是什么样子的？
-
你好，我公司有个员工之前是自己买的灵活性社保，现在公司准备帮他买，要怎么操作呢？
-
总账这个岗位内容是啥？可否详细列举一下
-
要注销公司，设备300万 怎么转让或者售卖 税费最少
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师，那最后A公司如果不能够提供发票，我这个账该怎么平呢？
同学你好！如下建议，请参考 1）首先，这个发票，A公司如果实在没法提供，你们可以补签个3方协议，内容上写清楚，资金流%2B实物流 等等 2）账务方面， 不管A公司是否能开发票，按照 实质重于形式原则，如果 原材料或者固定资产已经到了，那么，把 其他应收款给转出去 借：原材料/固定资产/管理费用 等等 25000 贷：其他应收款 25000 3）等发票到了，如果有税金， 单独做税金的凭证， 借：应交税费-应交增值税 贷：原材料/固定资产/管理费用 4）等发票到了，如果无税金， 发票直接粘贴到原来那个凭证下面作为附件
老师，按照第2条，实质重于形式 借:管理费用 贷:其他应收 如果没有发票，汇算清缴再纳税调增就行了，对吧？
同学你好，你的理解是正确的。 但是， 虽然发票是 税局用来扣税的一种凭据，但是，实际情况下，也不一定完全都是这个逻辑 也要看情况的， 极端点，假定就这一笔业务， 你们确实是 购入原材料了，是对方提供不了发票，不是你家的错， 在税局那边能解释清楚， 那就不一定真得要 纳税调增。