郭老师，B公司买社保，借管理费用-社保费 贷应该存款。个人部分是要冲剪掉的，怎么能直接入工资1500
同学，你好 怎么能直接入工资1500 那你直接做工资1500 借：管理费用-工资 1500 贷：银行存款 1500
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缴纳社保费用，社保费用全部由公司出的，没有扣除个人部分，社保费会计分录怎么做，可以直接借管理费用-社保费，贷银行存款么？还是必须得借管理费，贷应付职工薪酬，贷应付职工薪酬，贷银行存款
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老师，工厂只有法人一个人买社保，请问在社会保险费申报汇总表，单位和个人部分，需要分开写“管理费用-单位社会保险664.44、其他应收款_个人社保320.08，贷:银行存款984.52”还是直接写”借:管理费用_单位社会保险984.52，贷:银行存款984.52
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之前代账计提的个人社保直接用库存现金充了，计提的公司社保又未结转。 1、我直接把个人部分，计提到管理费用，和公司部分一起结转，分录如下 借:管理费用--社保 贷:银行存款 2、先冲回之前代账做的库存现金，分录如下 借:其他应收款-社保（负数） 贷:库存现金（负数） 借:管理费用-社保 其他应收款-社保 贷:银行存款 麻烦您帮忙看看用哪个好 都是往年的，缴纳了社保未结账
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分录1：计提社保 借：管理费用-社保公司部分 贷：应付职工薪酬-社保公司部分 分录2：付社保费 借：应付职工薪酬-社保公司部分 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款 请问老师，是否可以将以上两笔分录合并成一笔分录，如下： 分录3：计提社保和付社保费 借：管理费用-社保公司部分 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款
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郭老师，B公司买社保，借管理费用-社保费 贷应该存款。个人部分是要冲剪掉的，怎么能直接入工资1500
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粤公网安备 44030002003870号
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请郭老师回答
同学，你好 不好意思
公司购买社保，在员工工资全额扣除。分录，是，借管理费用-社保费-1500 管理费用工资3000 贷应付职工薪酬1500 对吗
还是借管理费用工资2000 管理费用社保费-500，贷应付职工薪酬1500？ 我这里假设个人部分是500。公司承担是1000
同学，你好 你这个分录不平 你是让员工承担所有的社保嘛？？
是的，公司要求员工承担所有社保。
我这个分录是平的。社保是负数
同学，你好 公司要求员工承担所有社保， 管理费用工资2000 管理费用社保费-500，贷应付职工薪酬1500 这个对的
那前两个月都做错了，按3000申报了个税，不用管了可以吗？？
还是在一月份调账处理？？
同学，你好 最好更正一下
工资表，扣款项目是1500。不用改了吧？？
直接在账上改下，？在1月份调账，还是反过账，把第四季度的更改？
同学，你好 反过账，把第四季度的更改
那工资表，要修改吗？就是社保扣费把1500改成500只扣个人的。单位的部分直接在应发工资里减去
工资表修改有点麻烦
同学，你好 工资表要修改的，和账上要一致
那又要重新给领导签名了
以前的不管了，以后作对就行？？
以前的不管了，在一月调账。
同学，你好 嗯嗯，是的
那么工资表也不需要改了？个税也不需要更正申报了？怎么最好？？
同学，你好 你可以不更正，就是有风险
那更正吧
同学，你好 嗯嗯，好的